Declaració de divulgació
Una declaració de divulgació és un document que explica les regles d'una transacció financera en un llenguatge simple i no tècnic.
Un administrador del pla de l'IRA ha de proporcionar una declaració de divulgació al propietari de l'IRA com a mínim set dies abans que s'estableixi la IRA o en el moment que s'estableixi la IRA si el propietari de l'IRA té set dies dins dels quals pot revocar l'IRA.
Una declaració de divulgació també és un document que descriu els termes i les condicions específiques d’un préstec, incloent el seu tipus d’interès, les taxes, l’import prestat, l’assegurança i qualsevol dret de prepagament i les responsabilitats del prestatari.
Compres per emportar
- Una declaració de divulgació és un document financer donat a un participant en una transacció que explica informació clau en un llenguatge normal.
- Les declaracions de divulgació dels plans de jubilació han de definir clarament qui contribueix al pla, els límits de la contribució, si les contribucions són anteriors o posteriors als impostos si les inversions creixen diferències d’impostos i quan convé començar les retirades sense penalització.
- La declaració de revelació dels préstecs ha d’especificar els termes del préstec, inclosos el percentatge percentual anual o TAE, les despeses financeres, l’import íntegre del finançament, qualsevol pagament anticipat, penalitzacions per retards, garanties, opcions per a un període de gràcia o ajornament del préstec i què passa en cas d’impagament del préstec.
Comprensió de declaracions de divulgació
En un primer moment (anterior), la declaració de presentació ha d’incloure informació relacionada amb els honoraris d’IRA, les regles i les penalitzacions de l'IRA, els requisits d’elegibilitat per establir un IRA i les regles generals d’un IRA. Per contra, en el segon cas, el prestador ha d’enviar aquest document al prestatari abans de desemborsar el préstec.
Estat de divulgació i comptes de jubilació
Hi ha diversos tipus de declaracions de dades per combinar diferents formes de comptes de jubilació. Els IRA tradicionals permeten als individus dirigir els ingressos pretax cap a inversions que puguin diferir els impostos. Una alternativa, l’IRA Roth accepta contribucions posteriors als impostos. Les inversions que creixin dins de les IRA de Roth no tributen en el moment de la seva retirada. El pla 401 (k) és un pla de contribució definida (DC) en el qual un empresari ajuda a patrocinar la jubilació dels empleats (sovint després d’un període fixat de contractació). Altres tipus de plans patrocinats per l'empresari són SIMPLE IRA i SEP IRA.
Les declaracions de presentació de tots aquests plans han de definir clarament qui contribueix al pla, els límits de la contribució, si les contribucions són anteriors o posteriors als impostos, si les inversions creixen diferències d’impostos i quan convé començar les retirades sense penalització. Si una persona retira els fons de forma prematura, les declaracions de divulgació haurien de detallar sancions addicionals. Els estats de divulgació també poden definir els tipus d’opcions d’inversió disponibles per als participants en el pla, el seu rendiment (s) històric i els riscos implicats, juntament amb més informació sobre com obtenir més informació.
Declaració i préstecs de divulgació
En hipoteques, préstecs estudiantils, préstecs per a petites empreses, préstecs d'automòbils i préstecs personals, les declaracions de presentació han d'acompanyar el contracte. Aquests indiquen els termes del préstec, inclosos el percentatge percentual anual o TAE, les despeses de finançament, l’import íntegre del finançament, qualsevol pagament anticipat, penalitzacions per a les despeses de retard, garanties, opcions per a un període de gràcia o ajornament del préstec, i què passa en cas d’impagament del préstec.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.