Tot el que necessiteu saber sobre els plans d'opcions de jubilació diferida (DROPs)

Si arribeu a l’edat de jubilació però no esteu prou a deixar la força de treball enrere, pot ser la resposta a un pla d’opcions de jubilació diferida (DROP). Aquests empresaris van ser introduïts per primera vegada a la dècada de 1980 pels empresaris del sector públic; avui s’ofereixen als bombers, agents de policia i altres tipus de funcionaris. Les DROP ofereixen beneficis dobles tant per als empresaris com per als empleats elegibles. Seguiu llegint per obtenir més informació sobre els punts més fins d’aquests plans i per què poden ser una bona opció per als treballadors interessats en una jubilació gradual.

Compres per emportar

• Els empresaris com els DROP, perquè permeten que els treballadors valorats continuïn treballant més temps.
• Els empleats com els DROP, ja que els permeten afegir-se als fons de jubilació després de retardar els seus plans de beneficis definits.
• Els treballadors haurien de prestar especial atenció a com es paguen els fons del seu DROP per evitar una fiscalitat excessiva.

Com funcionen els plans d’opcions de jubilació diferides

Els DROP poden semblar complexos a primera vista, però no són massa complicats. Aquí teniu el funcionament. En el seu lloc, segueix treballant un empleat que seria altrament elegible per jubilar-se i començar a cobrar beneficis del pla de beneficis definits de l'empresari. En lloc de tenir aquests anys addicionals de servei inclosos en els futurs càlculs de beneficis, l'empresari posa una quantitat forfetària de diners en un compte separat per a cada any que l'empleat roman en el lloc de treball. Aquest compte guanya interès sempre que sigueu informant de funcionar. Un cop et retiri, els diners que hi ha en aquest compte seran pagats amb els interessos inclosos, a més dels diners que hagueu acumulat al vostre pla de pensions al llarg de la vostra carrera professional.

La forma de pagar els fons depèn de com s’estructura el pla. Per exemple, els membres elegibles del pla de pensions del sistema de jubilació de la Florida (FRS) tenen l’opció de prendre el seu pagament com a import forfetari, un desplegament al seu compte de compensació diferida de l’estat de Florida o una combinació d’un import únic i un rebut.

És important tenir en compte que els DROP poden imposar una finestra de participació definida en la qual us podeu inscriure i obtenir beneficis, que pot variar en funció del programa. Els empleats estatals de Louisiana, per exemple, tenen una finestra de 60 dies per inscriure’s un cop arribin la primera data de jubilació elegible. Un cop estiguin al pla, poden participar-hi un màxim de 36 mesos. A Florida, per comparació, els empleats poden romandre en el pla fins a cinc anys.

Només els bombers, agents de policia, professors i altres tipus de funcionaris són elegibles per als plans de DROP.

Càlcul dels seus beneficis DROP

La quantitat de compensació que podeu rebre mitjançant un DROP es basa en el vostre salari mitjà anual, en quants anys de servei teniu sota el cinturó, la taxa de meritació i el temps que participeu al pla. A continuació, es mostra un exemple de com es poden sumar els seus beneficis.

Diguem que teniu 55 anys i heu estat professor durant els darrers 25 anys, guanyant un salari mitjà anual de 40.000 dòlars. El vostre sistema de jubilació estatal ofereix un DROP amb una taxa de meritació anual del 2, 5% i un límit de participació de quatre anys. Si multipliqueu els 40.000 dòlars pel percentatge de meritació del 2, 5%, multiplicareu-ho per 25 anys, obtindríeu 25.000 dòlars. Si treballéssiu els quatre anys posteriors a la data de jubilació, tindríeu 100.000 dòlars al vostre DROP.

DROP Pros i contres

El benefici principal d’un DROP per als empresaris és que els permet mantenir els treballadors més temps. En camps com l’aplicació de la llei i l’educació, poder mantenir la força de treball estable és un avantatge definitiu.

Pros

• Empresaris: mantenir els treballadors més temps treballant, especialment en camps com l’aplicació de la llei i l’educació.

• Empleats: continueu afegint els estalvis de jubilació, sobretot després que s'hagin superat les prestacions de pensions de tota la vida.

• Empleats: poden tenir una taxa de meritació més elevada que un pla de beneficis definits.

Contres

• Empleats: Alguns plans tenen una finestra de matriculació curta; és fàcil perdre el període en què es pot inscriure.

• Empleats: assumir un import únic pot impulsar-vos a una franja fiscal més elevada aquell any.

Hi ha un parell de raons per les quals els treballadors poden apreciar favorablement les DROP. Si, per exemple, ja heu maximitzat els beneficis de la vostra vida a pagar d'un pla de beneficis definits, podríeu continuar afegint el vostre ou niu mitjançant un DROP. La taxa de meritació que s’obté d’un pla d’opcions de jubilació diferida també pot ser millor que el que ofereix el pla de beneficis definits.

Una de les coses a les que els treballadors haurien de parar atenció és com es paguen aquestes prestacions un cop finalitzi el seu període de participació en el pla. Si esteu assumint un import únic, per exemple, aquests beneficis s’imposarien com a ingressos ordinaris, la qual cosa pot implicar-vos en una franja fiscal més elevada. El fet d’aplicar els fons a un altre pla qualificat pot permetre evitar una factura d’impostos més gran. Heu de pesar totes les opcions abans de fer un moviment.

La línia de fons

Els plans d’opcions de jubilació diferida poden ser un recurs valuós per als empleats del sector públic que esperen reforçar els seus estalvis abans de retirar-se. Si sou elegible per participar en un d'aquests plans, assegureu-vos de llegir atentament els detalls per assegurar-vos que el treureu el màxim partit. El més important, planifiqueu amb antelació la possibilitat de que un pagament o un desplegament de suma global DROP pugui afectar la vostra situació fiscal.