Murabaha
Què és Murabaha?Murabaha, també anomenat finançament cost-plus, és una estructura de finançament islàmica en què el venedor proporciona el marge de cost i benefici d’un actiu. Murabaha no és un préstec amb interessos (qardh ribawi), però és una forma acceptable de venda de crèdit segons la llei islàmica. Com passa amb un acord de lloguer a compte, el comprador no es converteix en el veritable propietari fins que no es pagui íntegrament el préstec.
Entenent Murabaha
En un contracte de venda murabaha, el client sol·licita al banc que li compri un article. D’acord amb la sol·licitud del client, el banc estableix un contracte que fixa el cost i el benefici de l’element, amb el reemborsament habitualment a terminis. Com que es cobra una taxa fixada en lloc de riba (interessos), aquest tipus de préstec és legal als països islàmics. Els bancs islàmics tenen prohibit cobrar interessos sobre préstecs segons el principi religiós que els diners són només un mitjà de canvi i no tenen un valor inherent; de manera que els bancs han de cobrar una tarifa plana per continuar les operacions diàries.
Molts defensen que aquest és simplement un altre mètode per cobrar els interessos. Tanmateix, la diferència rau en l’estructura del contracte. En un contracte de venda de murabaha, el banc compra un actiu i torna a vendre l'actiu al client amb una càrrega de benefici. Aquest tipus de transacció és halal o vàlida, segons la Sharia islàmica / Sharīʿah.
Emetre préstecs convencionals i cobrar interessos són activitats basades en els interessos, que estan prohibides (segons la prohibició) segons Islam Sharīʿah.
Murabaha i Predeterminat
No es podran imposar despeses addicionals després de la data de venciment del murabaha, cosa que fa que la morositat predeterminada sigui una preocupació creixent dels bancs islàmics. Molts bancs creuen que els morosos haurien de tenir la llista negra i no es podrien permetre préstecs futurs per part d’un banc islàmic com a mètode per disminuir la morositat de morositat. Tot i que no es menciona expressament en el contracte de préstec, aquest acord és admissible a Sharia. Si un deutor té una autèntica dificultat i no pot pagar un préstec a temps, es pot donar un respir tal com es descriu a l'Alcorà. No obstant això, el govern pot prendre mesures en cas d'impagament voluntari.
Exemples de Murabaha
La forma de finançament murabaha s'utilitza normalment en lloc de préstecs en diversos sectors. Per exemple, els consumidors utilitzen murabaha quan compren electrodomèstics, cotxes o béns immobles. Les empreses utilitzen aquest tipus de finançament per comprar maquinària, equips o matèries primeres. Murabaha també s'utilitza habitualment per a un comerç a curt termini, com l'emissió de cartes de crèdit per als importadors.
Una carta de crèdit murabaha s’emet a nom d’un sol·licitant (importador). El banc que emet la carta de crèdit es compromet a pagar una quantitat de diners complint els termes descrits a la carta de crèdit. Com que la solvència bancària del banc substitueix la del sol·licitant, el beneficiari (exportador) té el pagament garantit. Això beneficia a l'exportador perquè el banc assumeix el risc de pagament. Seguint les disposicions contractuals de murabaha, l'importador ha de pagar el banc pel cost de les mercaderies més un import de marcatge de beneficis.
Compres per emportar
- Els préstecs amb interessos estan prohibits en virtut de la llei sharia de l'Islam.
- En les finances islàmiques, el finançament murabaha s'utilitza en lloc dels préstecs.
- Murabaha també es coneix com a finançament cost-plus perquè inclou un benefici en la transacció en lloc d’interès.