Servei passat
El servei anterior es refereix al període d’ocupació anterior a la participació d’un empleat en un pla de pensions. Aquest període pot excloure l'empleat de determinats beneficis existents abans de la seva participació en el pla. Els empleats tenen l'opció de comprar servei passat, mitjançant efectiu o mitjançant un pla de retirada qualificat, per augmentar els seus anys de servei en el càlcul de la seva pensió de jubilació. En un pla de beneficis definits, l'empresari té l'opció de finançar el servei anterior o no.
Comprensió del servei passat
L’adquisició del servei passat consisteix en pagar una quantitat fixa de diners a canvi d’anteriors períodes de servei pensionat perdut. L’adquisició de serveis passats pot ajudar a maximitzar els ingressos per jubilació i proporcionar una seguretat financera addicional, sobretot si un empleat va prendre una excedència del seu lloc de treball en algun moment de la seva carrera. Alguns motius habituals de les fulles són el temps lliure per criar una família, tornar a l’escola o viatjar. Aplaçar la participació en un pla de pensions pot ser un altre motiu per adquirir un servei passat.
La majoria de les pensions de jubilació dels plans de pensions de benefici definit es calculen segons una fórmula similar a:
- Pensió de jubilació = (el nombre d’anys de servei pensionable) multiplicat per (un percentatge determinat per a cada any de servei) multiplicat per (mitjana de guanys finals o millors durant un període de 3-5 anys)
En particular, aquest tipus de transaccions són irreversibles. Això fa que comprendre la dinàmica cost-benefici abans de fer crítica la transacció. Es tracta de calcular si la prestació de jubilació incremental prevista per obtenir o no com a resultat de la compra del servei passat supera els ingressos anteriors de jubilació que es podrien haver produït amb els diners destinats a la compra del servei passat. És important revisar com afectarà la compra de serveis passats al pla financer general d’un individu.
Pagament del servei anterior
Hi ha diverses maneres de pagar per la compra del servei passat. Els fons inclosos en un pla d’estalvi de jubilació registrat (REER) es poden utilitzar per pagar el servei passat. En aquest cas, es pot fer una transferència protegida directa d’impostos del compte REER al pla de pensions. Si el REER no disposa d’actius líquids suficients, es pot aportar una aportació de suma al REER per compensar la diferència. També pot ser possible pagar el servei passat transferint fons d’un antic pla de pensions, sempre que l’actual proveïdor del pla de pensions estigui disposat a acceptar els fons. També es poden fer aportacions de quotes nupcials o contribucions de quotes amb fons no registrats, incloses deduccions de nòmines.
En els casos en què els empleats es plantegen transmetre els actius del seu pla de jubilació qualificat, sovint és aconsellable consultar primer un planificador financer.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.