Principal » banca » Crèdit fiscal d’estalvi: un incentiu d’estalvi de jubilació

Crèdit fiscal d’estalvi: un incentiu d’estalvi de jubilació

banca : Crèdit fiscal d’estalvi: un incentiu d’estalvi de jubilació

A continuació, es mostra un incentiu més per estalviar per a la jubilació: un crèdit fiscal no reemborsable conegut com a crèdit de contribució d'estalvi de jubilació (el "crèdit de l'estalviador" per a breus). Compliu els requisits d’ingressos i els diners reals provenen de la vostra factura fiscal.

Posem-ho en pràctica: finançar un pla de jubilació no sempre és una prioritat, i és possible que necessiteu els vostres ingressos disponibles per cobrir necessitats més immediates. Però aquesta oportunitat realment suposa la possibilitat d’estalviar estalvis per a la jubilació. Per què? Perquè aquest crèdit inclou una deducció fiscal que aporteu per les vostres aportacions a un IRA tradicional o a un pla patrocinat per l'empresari. El crèdit i la vostra deducció redueixen la vostra obligació fiscal davant l’IRS i compensen el cost de finançament d’un compte de jubilació.

Compres per emportar

  • El crèdit d’estalviador és un crèdit fiscal per als contribuents elegibles que contribueixen a un pla de jubilació patrocinat per un empresari o a un IRA tradicional i / o Roth.
  • L’import del crèdit es basa en les aportacions del vostre pla de jubilació, l’estat de presentació d’impostos i els ingressos bruts ajustats (AGI).
  • Qualsevol que sigui menor de 18 anys, un estudiant a temps complet o un dependent reclamat per la declaració de l’impost d’algú altre no és elegible per a aquest crèdit.
  • No es pot considerar l'excés de contribucions, revistes i determinades distribucions de fons de jubilació per a crèdit de l'estalviador.

Què és el crèdit de l'estalvi?

El crèdit fiscal de l'estalviador és un crèdit fiscal no reemborsable disponible per als contribuents elegibles que aporten ajudes de diferència salarial a 401 (k), 403 (b), SIMPLE, SEP o un pla governamental 457 i / o aporten contribucions a IRA tradicionals i / o Roth. A partir del 2018, també són elegibles les contribucions als comptes ABLE, que són comptes d’estalvi avantatjats per a impostos per a persones amb discapacitat i les seves famílies.

El crèdit val un 10%, un 20% o un 50% de la vostra contribució elegible, fins a un total de 2.000 dòlars (4.000 dòlars si es casen presentant-se conjuntament), cosa que significa que no pot superar els 1.000 dòlars (o 2.000 dòlars si es casen presentant conjuntament; vegeu la taula següent). L’import màxim del crèdit és inferior a 1.000 dòlars o l’import de l’impost que haguessis hagut de pagar sense el crèdit. No es tenen en compte els crèdits reemborsables i el crèdit d’adopció per determinar l’import del crèdit d’estalviador.

Qui és elegible?

Per poder optar al crèdit de l’estalviador, heu de tenir almenys 18 anys com a màxim al final de l’any fiscal aplicable, no estudiant a temps complet, i no reclamar-vos que depengui de la declaració d’un altre contribuent. Els estudiants han de consultar amb l'escola a la qual assisteixen per determinar la definició de "temps complet" (pot variar) i llegir les instruccions del formulari 8880 de l'IRS per a la seva definició.

L’altre criteri del crèdit és que el vostre ingrés brut ajustat (AGI) no ha de superar els límits següents:

2019
Tipus de crèditCasat i Arxiva un retorn conjuntExpedients com a cap de casaAltres fitxers
50%Fins a 38.500 dòlarsFins a 28.875 dòlarsFins a 19.250 dòlars
20%38.501 $ - 41.500 $28.876 $ - 31.125 $19.251 $ - 20.750 $
10%41.501 $ - 64.000 $31.126 $ - 48.000 $20.751 dòlars - 32.000 dòlars
0%Més de 64.000 dòlarsMés de 48.000 dòlarsMés de 32.000 dòlars

Com es pot observar al gràfic, com més baixa és l’AGI d’un individu, més gran és el crèdit d’estalvi, que ajuda a augmentar l’incentiu per als contribuents amb ingressos inferiors a finançar els seus comptes de jubilació.

Exemple 1 Jane, que té la declaració d’impostos “única”, té una AGI de 19.200 dòlars per a l’any fiscal 2019. Jane aporta 800 dòlars al seu pla 401 (k) patrocinat per l’empresari i altres 600 dòlars al seu IRA tradicional. Per tant, Jane és elegible per a un crèdit fiscal no reemborsable de 700 $ [(800 $ + 600 $ = 1.400 x 50%].

A partir del 2018, les aportacions als comptes d’estalvi avantatjats per impostos per a persones amb discapacitat i les seves famílies, coneguts com a comptes ABLE, són elegibles per al crèdit de l’estalviador.

L’efecte del crèdit d’estalvi

Contribuint a un pla de jubilació i reclamant el crèdit de l’estalviador, podeu reduir la quantitat de l’impost sobre la renda que deus a l’IRS de dues maneres. En primer lloc, les aportacions al vostre pla són una deducció que redueix els vostres ingressos imposables. En segon lloc, el crèdit de l’estalviador redueix els impostos reals que paga, dòlar per dòlar. A continuació, es mostra com l'IRS il·lustra aquest punt:

Exemple 2 Jill, que treballa en una botiga al detall, es va casar i va guanyar 38.000 dòlars el 2018. El marit de Jill estava a l’atur el 2018 i no va tenir cap guany. Jill va aportar 1.000 dòlars a la seva IRA el 2018. Després de deduir la seva contribució de IRA, els ingressos bruts ajustats mostrats en la seva rendibilitat conjunta són de 37.000 dòlars. Jill pot reclamar un crèdit del 50%, 500 dòlars, per la seva contribució IRA de 1.000 dòlars.

Quan els estalvis de jubilació no són elegibles?

Qualsevol quantitat que aporteu a un compte de jubilació superior al límit admissible s’ha de corregir suprimint l’excés en determinats períodes de temps. Les contribucions que es retornin no són elegibles per al crèdit de l’estalviador.

De la mateixa manera, quan envieu diners d’un compte de jubilació a un altre, digueu, d’un 401 (k) patrocinat per un empresari a un IRA tradicional quan canvieu d’ocupació, aquestes contribucions no són elegibles per al crèdit d’estalviador.

Les distribucions dels vostres plans de jubilació durant el que s’anomena “període de prova” també poden reduir l’import de crèdit permès per a l’estalvi o resultar que no pugueu ser elegible per al crèdit. El període de prova és dels dos anys anteriors a l'any per al qual es reclama el crèdit, o de l'1 de gener al 15 d'abril de l'any següent a l'any en què es reclama el crèdit. Si, per exemple, es reclama el crèdit de l’estalvi per al 2019, les distribucions que es produeixen durant els exercicis 2017 i 2018 i des de l’1 de gener de 2020 fins al 15 d’abril de 2020 podrien afectar la vostra elegibilitat per reclamar el crèdit.

La línia de fons

El crèdit de l’estalvi es va posar a disposició dels exercicis fiscals del 2002 al 2006 en virtut de la Llei de reconciliació econòmica del creixement i de la reducció d’impostos de 2001 (EGTRRA) i es va fer permanent amb la Llei de protecció de pensions de 2006 (PPA). Si sou elegible i no aprofiteu aquest crèdit, tingueu en compte que esteu incrementant el valor del crèdit d’estalviador per reduir els impostos que pagaria d’altra manera, així com l’oportunitat de finançar el vostre niu de jubilació. Paga’t, no l’oncle Sam.

Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.
Recomanat
Deixa El Teu Comentari