Compte d’estalvi vs Roth IRA: quina diferència hi ha?

Un compte d'estalvi és un compte que comporta interès per emmagatzemar diners. Alguns dels més populars inclouen els IRA i comptes d'estalvi regulars (sense jubilació). El Roth IRA és un compte d’estalvi en el qual els ingressos es produeixen de forma diferida d’impostos i estan lliures d’impostos per a distribucions qualificades. En un compte d'estalvi regular, els beneficis s'afegeixen als ingressos imposables d'una persona per a l'any obtingut.

Consulteu el tractament fiscal de les distribucions IRA Roth per a una anàlisi de les distribucions de Roth IRA i exemples i explicacions de les circumstàncies en què els ingressos en una RRA IRA estarien (o no) sotmesos a impostos sobre la renda.

Compres per emportar

• Un compte d'estalvi és un terme ampli que descriu diferents tipus de comptes amb interessos que emmagatzemen diners.
• El Roth IRA és un tipus especial d’estalvi que permet que els diners s’acumulin diferits d’impostos i es distribueixin lliures d’impostos quan es compleixen determinats requisits.
• És important referir-se a un compte d'estalvi no regular amb el nom designat (per exemple, Roth IRA o CD), ja que les funcions, regles i directrius varien.

Compte d'estalvis

Quan penseu en un compte d’estalvi, normalment teniu en compte un compte d’estalvi que guanya un tipus d’interès nominal en un banc o una cooperativa de crèdit. Tanmateix, els comptes d'estalvi inclouen molts tipus diferents de comptes d'interès més enllà d'un compte d'estalvi regular. Hi ha comptes de dipòsit d’estalvi, certificats de dipòsit, IRAs i plans d’estalvi universitari (529), per citar alguns. Cada tipus d’estalvi té regles i directrius especialitzades, però comparteixen un objectiu comú d’emmagatzemar diners i guanyar interessos.

Roth IRA

Un Roth IRA, establert per la Taxpayer Relief Act de 1997, és un tipus especial d’IRA. Igual que un IRA tradicional, els guanys s’acumulen en base a impostos diferits i els participants estan subjectes a normes específiques, com ara els límits de cotització anuals. A diferència del tradicional IRA, els participants de Roth no poden deduir les seves aportacions en les declaracions d’impostos. A més, si es compleixen determinats requisits (per exemple, a partir dels 5 anys i als 59 1/2 anys o més), les distribucions qualificades no estan exemptes d’impostos i les contribucions poden continuar més enllà de l’edat tradicional de RMD de 70 1/2. Les IRA Roth no es limiten al potencial d'interès de la majoria de comptes d'estalvi regulars. Poden tenir components d'inversió que continguin un altre tipus de comptes d'estalvi. Per exemple, alguns IRA de Roth inverteixen en CD. Quan un compte d’estalvi difereix d’un compte d’estalvi regular, és important referir-se a la seva classificació (per exemple, Roth IRA) com a regles, funcions i directrius difereixen significativament entre els tipus.

Conseller Insight

Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, Califòrnia

Un compte d'estalvi és un compte de dipòsit de la banca minorista que paga interessos. Els diners d’un compte d’estalvi normalment no tenen privilegis d’escriptura de xec, com un compte corrent. Els comptes d’estalvi us permeten deixar de banda una part dels vostres actius líquids (efectiu) mentre guanyeu interessos.

El Roth IRA és un tipus d’IRA en què pagueu impostos sobre els diners ingressats al vostre compte, però les futures retirades no estan exemptes d’impostos si es compleixen determinats requisits. L’IRS estableix límits de cotització anual per a IRA i Roth tradicionals. El principal avantatge de Roth IRA és la seva estructura tributària.

Podeu contribuir a una Roth a qualsevol edat sempre que tingueu ingressos. Una IRA Roth es pot invertir en accions, bons, fons mutuos, fons fiduciaris d’inversions, fons borsats en borsa i societats limitades immobiliàries.