Haureu de prendre prestat el vostre pla de jubilació?

L’objectiu de la planificació per a la jubilació és finançar els vostres anys posteriors al treball, permetent mantenir o millorar el nivell de vida pre-jubilació. Com a tal, el vostre planificador de finançament / jubilació us animarà a estalviar tant com pugueu als vostres comptes de jubilació qualificats i a ajornar les retirades mentre estigui permès en el pla.

Obtenir fons del vostre compte de jubilació pot afectar negativament els vostres estalvis de jubilació, però hi ha casos en què això té sentit. En aquest article, analitzarem alguns dels avantatges i contres del préstec del vostre compte de jubilació.

Préstecs i desistiments

Primer, distingim. Contractar un préstec és diferent de la retirada d’un compte de jubilació. Ambdós redueixen els actius de la vostra cartera, per descomptat: si el vostre compte té 100.000 dòlars i traieu 40.000 dòlars, tindreu un saldo restant de 60.000 dòlars. Tanmateix, amb la retirada, no és obligatori retornar l’import distribuït del pla, mentre que s’ha de retornar un préstec al pla per evitar que es consideri un fet imposable.

(Vegeu també "De vegades paga prestat el vostre 401 (k).)

Diversificació

La diversificació és una part important de la planificació de jubilacions. (Vegeu: "La importància de la diversificació.") Els planificadors de jubilació solen recomanar diversificar els actius segons la tolerància al risc del client individual. Si bé la planificació es basa en el rendiment passat i projectat dels actius, cal tenir en compte el risc, excepte quan es tracta d’actius que produeixen una taxa de rendibilitat garantida o d’interès garantit. Un dels inconvenients del préstec del vostre pla de jubilació és que ja no s’està invertint l’import del préstec i, per tant, podríeu desordenar els índexs de diversificació fins que es retorni la suma al pla.

Tanmateix, quan tingueu un préstec, l’import del préstec serà tractat com un actiu al pla, ja que es substituirà per la seva pagarés. Si bé l’import no es diversificarà, rebrà una taxa de rendibilitat garantida, que podria ser una mitjana de la taxa inicial més el 2%. Recordeu que la diversificació comporta riscos i que existeix la possibilitat que pugueu obtenir un benefici negatiu de les vostres inversions a menys que algunes de les vostres inversions tinguessin una taxa de rendibilitat garantida. Per tant, l’avantatge de prendre un préstec del vostre compte és que rebrà una taxa de rendibilitat garantida de l’import del préstec.

Doble imposició

Un dels arguments contra la presa d’un préstec del vostre pla de jubilació és que l’import que reintegrau en interessos tindrà un doble impost. Això es deu al fet que els reemborsaments del préstec, inclosos els interessos, es realitzaran amb les quantitats ja gravades i seran tributades quan es retiren del compte de jubilació.

"Tan bon punt els reemborsaments del vostre préstec després d'impostos arribin al vostre pla 401 (k), es converteixen en preimpostos i, quan us jubileu i comenceu a fer distribucions, els reemborsaments del vostre préstec tornaran a imposar-se", afirma Michael Mezheritskiy, president del Milestone Asset Management Group., Avon, Ct. "Per tant, doble imposició."

Vegem un exemple:

Supòsit núm. 1:

• Vostè aporta 100.000 dòlars al seu pla de jubilació de forma pretax.
• Els 100.000 dòlars acumulen 10.000 dòlars en ingressos.
• Mai heu pres cap préstec del saldo del vostre pla de jubilació.

Els 110.000 dòlars s’imposaran al vostre tipus d’impost ordinari sobre la renda un cop retirat del vostre compte de jubilació. Com que els 100.000 dòlars provenien de diners pretax i els guanys de 10.000 dòlars acumulats de forma pretax, els 110.000 dòlars només seran tributats quan es retiren.

Supòsit núm. 2:

• Vostè aporta 100.000 dòlars al seu pla de jubilació de forma pretax.
• Els 100.000 dòlars acumulen 8.500 dòlars en ingressos.
• Heu pres un préstec de 20.000 dòlars del pla, que heu retornat.
• Els interessos pagats pel préstec són de 1.500 dòlars.

Els 110.000 dòlars s’imposaran al vostre tipus d’impost ordinari sobre la renda un cop retirat del vostre compte de jubilació. Com que els 100.000 dòlars provenien de diners pretax i els guanys de 8.500 dòlars acumulats de forma pretax, els 108.500 dòlars només seran tributats quan es retiren. No obstant això, els 1.500 dòlars que provenien de l’amortització d’interessos del préstec es van tornar a pagar amb les quantitats ja gravades i es tornarà a imposar quan es retiri del seu compte de jubilació. Com a resultat, pagueu els impostos dos cops més de 1.500 dòlars.

Conseqüències en l'absència de devolució

Amb algunes excepcions molt definides, els préstecs del vostre compte de jubilació s’han de pagar com a mínim trimestralment i s’hauran de reemborsar en quantitats amortitzades de nivell i d’interès. L’incompliment d’aquests requisits podria provocar que el préstec es consideri una operació imposable. També significaria que perdreu l’oportunitat d’aconseguir resultats diferits d’impostos sobre l’import i de fer inversions diversificades amb ell.

“Crec que el millor és no prendre prestat d’un pla de jubilació tret que sigui un últim recurs. Tot i que fer-ho està situat com una forma lliure d’impostos per accedir al capital, no sempre funciona així ”, afirma Allan Katz, president de Comprehensive Wealth Management Group, LLC, a Staten Island, Nova York.

Si deixeu el vostre empresari abans que el reemborsament del préstec, és possible que us demani que reemborsi tot el saldo en un període de temps curt, en comptes del termini previst. Si no podeu amortitzar el saldo, el pla pot considerar-lo com una distribució (compensació). Per tant, el préstec es consideraria com a ingressos ordinaris tret que tingueu fons disponibles per substituir l’import com a contribució de rebut a un pla de jubilació elegible dins dels 60 dies posteriors a la data en què es produeixi la compensació, o bé si sou elegibles per a completar un desplegament directe de la pagarés a un altre pla qualificat.

Els saldos de préstecs que es tracten com a distribucions no només estan subjectes a l’impost sobre la renda, sinó que també poden estar subjectes a la penalització de distribució anticipada del 10%.

Per què prendre un préstec del vostre pla de jubilació?

Heu de prendre préstecs del vostre pla de jubilació només si heu esgotat les altres opcions de finançament o si el préstec ajudarà a millorar les vostres finances. Per exemple, si teniu saldos de targeta de crèdit de 20.000 dòlars amb un tipus d’interès del 15% i podríeu permetre-vos pagar 400 dòlars al mes, podria tenir un bon sentit financer prendre un préstec del vostre pla de jubilació per tal de pagar la vostra targeta de crèdit. saldos. Comparem els dos escenaris:

Si bé és cert que els 2.351, 41 dòlars que pagueu per interessos de l’import del vostre préstec s’imposaran el doble, el benefici evident és que l’interessos us serà retornat, en lloc d’una empresa de targeta de crèdit, i l’import que pagueu en interès serà. significativament inferior.

Si feu un préstec del vostre compte de jubilació per pagar el saldo de la vostra targeta de crèdit, assegureu-vos de prendre mesures per evitar que s’aconsegueixin nous endeutaments a les targetes de crèdit. Consulteu el tècnic financer si voleu assistència en aquesta àrea. També us pot ajudar a assegurar-vos que la vostra puntuació de crèdit no es vegi afectada.

Una altra bona raó per prendre un préstec del vostre compte de jubilació és utilitzar l’import del préstec per comprar una casa. Tal com mostren les tendències del sector, les quantitats invertides a casa vostra proporcionen un benefici significatiu de la inversió. A més, també podeu utilitzar la vostra llar per finançar la vostra jubilació, ja sigui venent l'habitatge o assumint una hipoteca inversa.

"Recomano prendre préstecs del pla de jubilació per a despeses de capital com ara reparacions de la llar o per iniciar un negoci i per a la consolidació de deutes en determinades situacions", afirma Wes Shannon, CFP®, fundador de SJK Financial Planning, LLC, a Hurst, Texas. “No emprunteu mai un pla de jubilació per despeses d’educació. El govern posa a la seva disposició préstecs de baix cost fàcils per a la universitat, però no per a la seva jubilació. "

Comproveu les disposicions del vostre pla

No tots els plans qualificats permeten préstecs, i alguns que ho facin només els permetran propòsits especials com comprar, construir o reconstruir una residència primària o pagar despeses d’educació superior o de medicina. Altres permeten préstecs per qualsevol motiu. El vostre administrador del pla podrà explicar les disposicions del préstec al vostre compte de jubilació.

Torneu a obrir el compte després d’haver pres un préstec

Si heu de prendre un préstec del vostre compte de jubilació, proveu de continuar aportant i augmenteu els imports que aporteu, sempre que sigui possible. Això pot suposar un repte, ja que també us haureu d’efectuar reemborsaments de préstecs i aquestes amortitzacions no seran considerades contribucions al vostre compte de jubilació. Tot i això, us ajudarà a restaurar l’ou niu molt més ràpidament.

La majoria de plans us permetran accelerar els reemborsaments del vostre préstec, la qual cosa ajudarà a restaurar el saldo del vostre pla més ràpidament. Comproveu que hàgiu de reemborsar el vostre préstec en el vostre pressupost. Això evitarà que els despeses.

La línia de fons

No heu de prendre un préstec del vostre compte de jubilació tret que sigui una necessitat absoluta o tingui bon sentit financer. Per determinar si un préstec és adequat per a vostè, necessita una avaluació del seu perfil financer i una comparació de l’opció de préstec amb altres opcions, com ara prendre un préstec d’una entitat financera (si està disponible) o pagar els saldos de la targeta de crèdit amb el temps. Assegureu-vos de discutir l'assumpte amb el planificador financer de manera que ell o ella us puguin ajudar a decidir quina opció us convé més.

(Llegiu també: "Comprensió dels interessos de la targeta de crèdit".)