Com comprendre els vostres 401 (k) i els seus avantatges

Són altes les probabilitats que no només heu sentit a parlar de 401 (k), sinó que en realitat teniu un d’aquests plans de jubilació prou patrocinats pels empresaris. Més de 50 milions de treballadors participen activament en 401 (k) plans, amb més de mig milió de plans de companyies diferents en marxa. En general als Estats Units, hi ha un total vertiginós de 4, 5 bilions de dòlars en actius dins dels 401 (k) s.

No obstant això, participar en un d'aquests plans no garanteix que es coneguin les seves complexitats. Com millor enteneu el vostre 401 (k), millor apreciareu com s’adapta a la vostra cartera d’inversions i més informadament podreu ajustar-lo amb el pas del temps.

Els fonaments bàsics de 401 (k) s

Anomenats com a secció del Codi de rendes internes, 401 (k) s són plans de contribució definits que els empresaris patrocinen com a vehicle d'inversió per jubilació. Si el vostre empresari ofereix 401 (k), podeu optar, voluntàriament, per aportar un percentatge dels vostres ingressos al pla. Les contribucions es dedueixen automàticament del vostre compte de pagaments i com a ingressos abans d'impostos.

El pla mitjà de 401 (k) ofereix nombroses opcions d’inversió i moltes inclouen funcions addicionals, com ara la inscripció automàtica i les opcions de fons d’índex de baix cost.

L’IRS limita l’import que podeu invertir en un 401 (k). El 2019, el límit de cotització de 401 (k) és de 19.000 dòlars, fins als 18.500 dòlars el 2018. Tot i això, les persones de 50 o més anys que esperen assolir aquest límit d’ajornament electiu de 401 (k) poden aportar una suma addicional de fins a 6.000 dòlars per un total de 25.000 dòlars. Aquest pagament addicional de reemborsament es coneix com el límit de cotització de captura.

Si esteu preparats per superar els vostres 401 (k) amb dòlars posteriors als impostos, o bé el vostre ocupador també contribueix (més endavant), els límits són encara més alts: un total de 56.000 dòlars el 2019, fins als 55.000 dòlars el 2018. Si teniu 50 anys o més, el vostre límit el 2019 és de 62.000 dòlars, inclosa la contribució al captura, que va ascendir a partir dels 61.000 dòlars el 2018.

En el futur, els límits de contribució 401 (k) s’indexen a la inflació, cosa que significa que els límits de contribució augmentaran més en els propers anys, al pas de la inflació.

Les retirades del vostre 401 (k) s’imposen al vostre tipus d’impost sobre la renda actual en el moment de treure els diners. Hi ha restriccions sobre com i quan podeu retirar diners del compte. Als 70 anys i dos anys, heu de prendre les obligacions de distribució mínima obligatòria (RMD) del pla, o bé afrontar sancions fiscals. Si retireu fons d’un import de 401 (k) abans d’aconseguir l’edat de 59½ anys, obtindreu una taxa de penalització de retirada anticipada del 10% i tots els impostos aplicables.

Tingueu en compte, però, que si encara continueu treballant als 70 anys i dos anys, no heu d’agafar RMD del pla al vostre empresari actual (vegeu més avall per obtenir més informació). Tanmateix, els haureu de tenir dels 401 (k) anteriors, si encara teniu diners en els plans de treballadors anteriors.

401 (k) Pluses

Des d’un tractament fiscal favorable per ajudar al vostre ocupador fins a proporcionar un escut dels creditors, aquí és la bona idea tenir un 401 (k).

Beneficis fiscals

Els avantatges fiscals de 401 (k) comencen amb el fet que les contribucions regulars són pretaxes. Per això, les quantitats que afegiu al vostre pla fins a aquest límit de 19.000 dòlars / 25.000 dòlars estan exemptes de l’impost sobre la renda federal actual, cosa que significa que disminueixen els vostres ingressos imposables durant l’any en què els feu. Per combinar el benefici, literalment, els seus resultats de 401 (k) acumulen una base diferida per impostos. Això significa que els dividends i les plusvàlues que s’acumulen dins del vostre 401 (k) tampoc estan subjectes a impostos fins que comenceu les retirades.

Com que no ho desitgeu, comenceu a retirar fons fins que després de retirar-vos, és probable que pagueu un impost inferior al que vau fer les contribucions. La majoria de les persones obtenen uns ingressos més petits després de la jubilació que quan treballaven, la qual cosa els situa en una franja fiscal inferior.

Aportar aportacions

Alguns empresaris ofereixen igualar la quantitat que aporteu al vostre pla de 401 (k), i alguns fins i tot afegeixen una característica de repartiment de beneficis que també aporta una part dels beneficis de la companyia. Si la vostra empresa ofereix una o ambdues funcions, inicieu-hi la sessió. essencialment representen diners lliures.

A continuació, es detallen les funcions possibles per a l'ocupació. Moltes empreses ofereixen el 50% del primer 6% que contribueixen a un 401 (k). Diguem que guanyes un sou de 45.000 dòlars. Si aporteu un 6% del vostre benefici anual (2.700 dòlars) al vostre 401 k), el vostre empresari aportaria un 50% addicional d’aquest import. Això és de 1.350 dòlars de diners fàcils. Alguns empresaris fins i tot es milloren i coincideixen amb les vostres aportacions dòlar per dòlar fins a un primer 6%, cosa que sumaria 2.700 dòlars més en aquest escenari, duplicant així les vostres aportacions anuals al pla.

Finalment, recordeu el límit de cotització de 19.000 dòlars l’any? Això només s'aplica al que poseu al 401 (k) personalment; Les aportacions empresarials no compten en aquest límit de cotització anual.

Contribucions continuades si seguiu treballant

Amb alguns comptes de jubilació, inclosos els IRA tradicionals, ja no podreu contribuir quan hagueu complert 70 anys, encara que encara sigueu treballant. Això vol dir que els diners que haureu contribuït a aquests plans amb anterioritat a l'impost seran imposats al vostre ritme actual, que és probable que sigui superior al tipus que pagueu després de retirar-vos.

401 (k) s permeten evitar aquests inconvenients. Podeu continuar les contribucions a aquests durant el temps que seguiu treballant. Encara millor, mentre treballeu, no teniu la possibilitat de prendre distribucions obligatòries del pla sempre que teniu menys del 5% del negoci que us ocupa.

Refugi dels creditors

Si teniu problemes financers, és útil tenir els vostres diners en llocs on els creditors no hi puguin accedir. Tal com succeeix, 401 (k) s ofereixen una excel·lent protecció de creditors. Això passa perquè aquests plans s’estableixen a la Llei de seguretat de la renda de jubilació dels empleats (ERISA) i els comptes ERISA solen protegir-se dels creditors del judici.

A més, les 401 (k) sovint ofereixen una certa protecció contra les garanties fiscals federals, que són reclamacions governamentals contra els actius d'un contribuent amb impostos no pagats. El fet que els plans 401 (k) pertanyin legalment a la vostra empresa, més que a vosaltres, fa que l’IRS tingui una garantia al compte. En funció de l’idioma que conté la lletra fina del vostre compte, els administradors del vostre pla podrien rebutjar directament el compliment d’una obligació d’IRS.

El Roth 401 (k) Twist fiscal

Els avantatges de contribuir amb un ingrés abans de l’impost a 401 k (regular) quan els seus ingressos (i el tipus d’impost) estiguin en el seu punt àlgid poden disminuir a mesura que s’acaba la carrera professional. De fet, els seus ingressos i el vostre tipus d’impostos poden augmentar realment en el futur, ja que els pagaments de la Seguretat Social i similars comencen a començar.

Introduïu un compte diferent de jubilació, el Roth 401 (k), una opció que ofereix un nombre cada vegada més gran d’empreses. Igual que el seu germà, Roth IRA, aquest compte rep les vostres aportacions com a dòlars posteriors a l’impost, però les retirades no estan completament lliures d’impostos sempre que es compleixen algunes condicions. A l’igual que amb 401 (k) s habituals, els diners del vostre compte creixen lliures d’impostos. Tanmateix, de la mateixa manera que passa amb les aportacions habituals de 401 (k), les aportacions del vostre Roth 401 (k) es limiten a 19.000 dòlars el 2019, tot i que de 50 anys o més poden aportar 6.000 dòlars més.

Les Roth 410 (k) s també són una via ideal per als guanyadors més alts que vulguin invertir en un Roth, però poden tenir les seves contribucions a una RRA IRA limitada pels seus ingressos.

No hi ha límits d’ingressos per poder contribuir a un Roth 401 (k). Per contra, no podreu contribuir a un RRA IRA el 2019 si el vostre ingrés ajustat brut (MAGI) és de 137.000 dòlars o més, i les contribucions permeses comencen a eliminar-se a 122.000 dòlars. Si us heu casat i heu de conjuntar, les reduccions comencen en 203.000 dòlars majors el 2019, i la reducció inicial començarà a 193.000 dòlars.

Els que es jubilen de forma precoç comparteixen aquests trets

La línia de fons

No és estrany que el 401 (k) sigui el pla de jubilació més popular del país per part de l'empresari. Oferint nombrosos beneficis, un 401 (k) hauria de formar part de la vostra cartera financera de jubilació, especialment si el vostre empresari coincideix amb alguna o totes les vostres aportacions.

Tanmateix, un cop a bord amb un 401 (k), no us voleu asseure i deixeu-lo funcionar amb un pilot automàtic. Canvis d’any en any en els límits de cotització. els avantatges fiscals i les vostres necessitats financeres fan que sigui prudent revisar periòdicament el rendiment del vostre pla i qualsevol alternativa que us convingui millor. Un àmbit a considerar (però només després d’haver contribuït prou per aconseguir la conciliació d’empresaris, si en teniu): Tindríeu més llibertat per gestionar els vostres fons de jubilació si traieu el màxim la vostra contribució anual d’IA? Per al 2019, és a dir, 6.000 dòlars, amb l'opció de passar als 7.000 dòlars quan tingui 50 anys o més. (Per a informació relacionada, vegeu "El vostre 401 (k): Quina és la contribució ideal?")