Usos de jubilació del vostre compte d'estalvi de salut (HSA)

Ens ha entrat arrelat el màxim pla de cotització de 401 (k) o un altre lloc de treball definit com la millor manera d’estalviar per a la jubilació. Sens dubte aquest és un bon consell. Tanmateix, durant els darrers anys s’ha produït un altre vehicle d’estalvi de jubilació que podria ser superior al 401 (k): un compte d’estalvi sanitari (HSA).

Què és un compte d’estalvi sanitari (HSA)?

Els comptes d’estalvi per a la salut (HSAs) són comptes d’estalvi avantatjats per impostos dissenyats per ajudar a les persones que tenen plans de salut de bon deductible (HDHPs) amb el pagament de despeses mèdiques fora de butxaca. Si bé aquests comptes estan disponibles des del 2004, són molt pocs els nord-americans elegibles.

Segons un informe de juliol de 2015 de l'Institut de Recerca de Beneficis per a Empleats (EBRI), uns 17 milions de persones tenien plans d'assegurança mèdica elegibles per a l'HSA el 2014, però només 13, 8 milions d'aquest nombre havien obert una HSA. Una enquesta d’abril de 2018 realitzada pels Plans d’Assegurança Mèdica d’Amèrica (AHIP) de les seves asseguradores membres va informar de 21, 8 milions d’inscripcions HSA en 52 plans de HDHP el 2017, fins als 20, 2 milions de l’any anterior. Al voltant del 43% dels empresaris ofereixen aquest tipus de plans sanitaris ara mateix.

D'altra banda, en un informe posterior, l'EBRI va assenyalar que les persones amb HSAs tenien un saldo mitjà de només 2.922 dòlars el 2016, una petita importància, considerant que la contribució anual permesa el 2016 va ser de 3.350 dòlars per a aquells amb plans de salut individuals i 6.750 dòlars per a aquells amb cobertura familiar. . A més, només el 6% dels HSA eren en comptes d’inversions. L'EBRI va comprovar que pràcticament ningú aporta el màxim, i gairebé tothom pren les distribucions actuals per pagar les despeses mèdiques.

Tot això significa que els consumidors que tenen HSAs, així com els que són elegibles per a HSAs però que no n’han obert, no tenen una opció increïble de finançar els seus darrers anys. És hora de començar una nova tendència.

Compres per emportar

• És possible que el pla de salut altament deduïble que necessiteu per obtenir una HSA resulti més econòmic del que sembla, perquè les primes són tan baixes.
• A diferència d'un compte de despeses flexibles, els vostres diners HSA són sempre i són portàtils.
• Pots contribuir a una HSA fins als 65 anys, fins i tot quan no treballis.
• Invertiu els vostres diners amb HSA; no ho deixeu només en un compte d’estalvi.
• Guardeu els rebuts de despeses mèdiques no reemborsades des que tingueu la vostra HSA. Podeu utilitzar-les per obtenir fons sense impostos del vostre compte.

Per què utilitzar un HSA per a la jubilació?

El triple avantatge tributari de l’HSA, similar al d’un pla tradicional 401 (k) o IRA, fa que sigui una manera més important d’estalviar per a la jubilació. Segons una història recent a The Wall Street Journal, les HSA són "el compte més preferit per impostos disponibles", escriu Michael Kitces, director de planificació financera de Pinnacle Advisory Group Inc. a Columbia, Md. "Utilitzant un per estalviar per a la jubilació mèdica. les despeses són una estratègia millor que utilitzar comptes de jubilació ".

Beneficis d’una HSA

Les vostres aportacions a una HSA es poden fer mitjançant deduccions de nòmines, així com des de fons propis. Si aquests últims, són deduïbles dels impostos, encara que no es detallin. Si es proven dels vostres propis fons, es considera que es realitzen de forma preimpostal, és a dir, que redueixen la vostra obligació federal i estatal d’impost sobre la renda, i tampoc estan subjectes a impostos FICA. A més, les aportacions que faci el vostre empresari no han de ser comptabilitzades com a part de la vostra renda imposable.

El saldo del vostre compte està exempt d’impostos. Els interessos, dividends o guanys patrimonials que obteniu no són imposibles.

Les retirades per despeses mèdiques qualificades estan exemptes d’impostos. Aquesta és una manera clau en què una HSA és superior a la tradicional 401 (k) o IRA com a vehicle de jubilació: un cop comences a retirar fons d’aquests plans, pagues l’impost sobre la renda d’aquests diners, independentment de com estiguin sent els fons. utilitzat

També és millor: a diferència d’un 401 (k) o un IRA, una HSA no requereix que el titular del compte comenci a retirar fons a una certa edat. El compte pot romandre intacte mentre vulgueu, tot i que ja no teniu permís de contribuir un cop compleixi els 65 anys i sigueu elegibles per a Medicare.

És més, el balanç es pot dur a terme de tant en tant; no estàs obligat legalment a "utilitzar-lo o perdre'l", com passa amb un compte de despesa flexible (FSA). Un HSA també es pot traslladar a un nou treball. És el propietari del compte, no del teu ocupador, cosa que significa que el compte és completament portàtil i passa quan i on ho fas.

Qui pot obrir una HSA?

Per acollir-se a una HSA, cal tenir un pla de salut altament deduïble i cap altra assegurança mèdica. Encara no heu de qualificar-vos per a Medicare i no podreu reclamar-vos que depenguin de la declaració de l’impost d’algú altre.

Una de les preocupacions principals que molts consumidors han de suposar un pla de proveïdors preferents (PPO), un pla d’organització de manteniment sanitari (HMO) o una altra assegurança a favor d’un pla de salut altament deduïble és que no podran pagar les seves despeses mèdiques.

El 2019, un HDHP té un deduïble d’almenys 1.350 dòlars per a cobertura autònoma i 2.700 dòlars per a cobertura familiar (tots dos sense canvis des del 2018). En funció de la cobertura, les despeses anuals sense butxaca al 2019 podrien ser elevades 6.750 dòlars per a cobertura individual o 13.500 dòlars per a cobertura familiar en un HDHP. Aquestes despeses elevades poden ser una de les raons perquè aquests plans siguin més populars entre les famílies benestants que es beneficiaran dels avantatges fiscals i es poden permetre el risc.

Tanmateix, segons Fidelity, un pla menys deduïble com un PPO us podria costar més de 2.000 dòlars a l’any en primes més elevades perquè pagueu els diners addicionals, independentment de la mida de les despeses mèdiques aquell any. En canvi, amb un HDHP, la vostra despesa s’ajusta més a les vostres necessitats mèdiques. (Per descomptat, si trobeu en una situació en què sabeu que els vostres costos sanitaris són molt elevats, és possible que la dona que està embarassada, per exemple, o algú amb una condició mèdica crònica) pot ser una bona deducció. per a vosaltres.) A més, els programes d’HPH cobreixen completament alguns serveis d’atenció preventiva abans de cobrar la vostra deduïble.

En definitiva, un HDHP pot resultar més econòmic que no penseu, especialment si es plantegen els avantatges de la jubilació. Mirem com podeu utilitzar les funcions d’un HSA per finançar la vostra jubilació amb més facilitat i robustesa.

Contribucions màximes a partir dels 65 anys

Com s'ha esmentat anteriorment, les vostres aportacions HSA són deduïbles d'impostos abans de complir 65 anys i ser elegibles per a Medicare. Els límits de cotització de 3.500 dòlars (cobertura autònoma) i 7.000 dòlars (cobertura familiar) inclouen les cotitzacions dels ocupadors. Els límits de cotització s’ajusten anualment per inflació.

Si teniu una HSA i tingueu 55 anys o més, podeu aportar una aportació "de captura" de 1.000 dòlars anuals i un cònjuge de més de 55 anys pot fer el mateix, sempre que cadascú tingui la seva. Compte HSA. La contribució anual total de la família no pot superar els 9.000 dòlars.

Podeu contribuir fins al màxim independentment dels vostres ingressos i tota la vostra contribució és deduïble per impostos. Fins i tot podeu contribuir en anys en què no tingueu ingressos. També pots contribuir si ets autònom.

"Ampliar les contribucions abans dels 65 anys, permet estalviar per a les despeses generals de jubilació més enllà de les despeses mèdiques", afirma Mark Hebner, fundador i president de Index Fund Advisors, Inc., a Irvine, Califòrnia, i autor de "Index Funds: The Programa de recuperació de 12 passos per a inversors actius. "

"Tot i que no rebrà l'exempció fiscal", afegeix Hebner, "dóna als jubilats més accés a més recursos per finançar les despeses generals de vida".

No gastis les teves aportacions

Això pot semblar contrariure, però estem buscant una HSA principalment com a eina d'inversió. Perjudicat, la idea bàsica d'un HSA és proporcionar a les persones amb un pla de salut altament deduïble una reducció d'impostos per fer més manejables les seves despeses mèdiques.

Però aquest triple avantatge fiscal significa que la millor manera d’utilitzar un HSA és tractar-lo com una eina d’inversió que millorarà el vostre panorama financer a la jubilació. I la millor manera de fer-ho és no gastar mai les vostres aportacions HSA durant els vostres anys de treball i pagar efectiu de la butxaca per les vostres factures mèdiques. Dit d’una altra manera, penseu en les vostres aportacions a l’HSA de la mateixa manera que penseu en les vostres aportacions a qualsevol altre compte de jubilació: intocable fins que us jubileu. Recordeu que l’IRS no requereix que feu distribucions del vostre HSA cap any, abans o durant la jubilació.

Si haureu de gastar alguna de les vostres aportacions abans de la jubilació, assegureu-vos de gastar-les en despeses mèdiques qualificades. Aquestes distribucions no són imposables. Si us veuen obligats a gastar diners en qualsevol altra cosa abans dels 65 anys, pagareu una penalització del 20% i també pagareu l’impost sobre la renda d’aquests fons.

Inverteixi les vostres aportacions de manera sàvia

La clau per maximitzar les vostres aportacions no enviades, per descomptat, és invertir-les sàviament. La vostra estratègia d'inversió ha de ser similar a la que utilitzeu per als altres actius de jubilació, com ara un pla 401 (k) o un IRA. Quan decidiu com invertir els vostres actius de HSA, assegureu-vos de considerar la vostra cartera en general per tal que la vostra estratègia de diversificació general i el vostre perfil de risc estiguin allà on voleu que es trobin.

Pot ser que el vostre ocupador us faciliti l’obertura d’una HSA amb un administrador determinat, però l’elecció de on posar els vostres diners és vostra. Una HSA no és tan restrictiva com una 401 (k); és més com un IRA. Com que alguns administradors només us permeten posar els vostres diners en un compte d’estalvi, on gairebé no guanyareu interès, assegureu-vos de comprar un pla amb opcions d’inversió d’alta qualitat i de baix cost, com els fons Vanguard o Fidelity.

Quant podríeu rebre?

Anem a fer algunes senzilles matemàtiques per veure fins a quin punt aquesta estratègia d’estalvi i inversió d’HSA pot resultar profitosa. Utilitzarem alguna cosa propera a un escenari que gaudi millor dels casos i direm que actualment teniu 21 anys, feu la contribució màxima permesa cada any a un pla autònom i contribuïu cada any fins als 65 anys. Suposarem que invertiu totes les vostres aportacions i reinvertiu automàticament totes les vostres devolucions a la borsa, obtenint una rendibilitat mitjana anual del 8% i que el vostre pla no té comissions. En retirar-se, la vostra HSA tindria més d’1, 2 milions de dòlars.

Què passa amb una estimació més conservadora? Suposem que ara teniu 40 anys i només poseu 100 dòlars al mes fins als 65 anys, obtenint una rendibilitat mitjana anual del 3%. Encara retiraríeu gairebé 45.000 dòlars per jubilació. Proveu una calculadora HSA en línia per jugar amb els números per a la vostra situació.

Maximitzeu els vostres recursos HSA

A continuació, es mostren algunes opcions per utilitzar les vostres aportacions HSA acumulades i les rendibilitats de la vostra jubilació. Recordeu que les distribucions per a despeses mèdiques qualificades no són imposables, de manera que voleu utilitzar els diners exclusivament per a aquestes despeses, si és possible. No calen distribucions mínimes, de manera que podreu mantenir els diners invertits fins que ho necessiteu.

Si necessiteu fer servir les distribucions amb un altre propòsit, seran imposables. Tanmateix, després dels 65 anys, no hauràs de sancionar el 20%. L’ús d’actius de HSA amb finalitats diferents a les despeses mèdiques qualificades generalment és menys perjudicial per a les vostres finances un cop hagueu arribat a l’edat de jubilació, perquè podríeu estar en una part inferior d’impostos si ha deixat de treballar, reduït les hores o canviat de feina.

D’aquesta manera, una HSA és efectivament la mateixa que un 401 (k) o qualsevol altre compte de jubilació, amb una diferència clau: No hi ha cap requisit per començar a retirar els diners als 70 ½ anys. Per tant, no us haureu de preocupar d’estalviar massa la vostra HSA i no poder fer-la servir de manera eficaç .

El temps és tot

Si espereu el màxim temps possible per gastar els vostres actius de HSA, maximitzeu els rendiments potencials de la vostra inversió i donareu el màxim de diners possible per treballar. També voldreu considerar les fluctuacions del mercat quan feu distribucions, de la mateixa manera que en fer les distribucions des d'un compte d'inversió. Evidentment no voleu vendre inversions amb pèrdua per pagar despeses mèdiques.

Trieu un beneficiari

Quan obriu el vostre HSA, se us demanarà que designeu un beneficiari a qui ha de destinar els fons que encara es troben al compte a la vostra defunció. Si esteu casats, la millor persona per triar és la vostra parella perquè poden heretar el saldo sense impostos. (Tanmateix, com en qualsevol inversió amb un beneficiari, haureu de revisar les vostres designacions de tant en tant perquè la mort, el divorci o altres canvis de vida poden alterar les vostres opcions.) Qualsevol altra persona que deixi la vostra HSA estarà subjecta a impost sobre la fira del pla. valor de mercat quan l’hereten. L’administrador del vostre pla tindrà un formulari que cal omplir per formalitzar la vostra elecció.

Paga despeses de salut en jubilació

L’enquesta de despesa assistencial de jubilació més recent de Fidelity Investments calcula que el cost de l’assistència sanitària durant la jubilació per a una parella on els cònjuges tenen 65 anys és de 280.000 dòlars. Això suposa un augment del 2% respecte al 2017. Els fons capturats en una HSA poden ajudar a aquests costos de disminució.

Els pagaments qualificats per als quals es poden efectuar retirades sense HSA inclouen:

• Copagaments d’oficina-visita
• Deductibles d’assegurança mèdica
• Despeses dentals
• Cura de la visió (examens i ulleres)
• Medicaments amb recepta i insulina
• Primes de Medicare
• Una part de les primes per una pòlissa d’assegurança d’atenció a llarg termini qualificada per a impostos
• Audiòfons
• Factures hospitalàries i de teràpia física
• Cadires de rodes i caminants
• Radiografies

També podeu utilitzar el vostre saldo HSA per pagar les cures d’infermeria a casa, les despeses de jubilació per l’atenció de tota la vida, els serveis d’atenció de llarga durada, les tarifes de la llar d’ancians i els àpats i allotjaments necessaris mentre s’obtenen atenció mèdica fora de casa. Fins i tot podeu utilitzar el vostre HSA per a modificacions que us facilitin l’ús de la vostra casa a mesura que envelleixis, com ara rampes, barres d’adherència i passamans.

Una estratègia pot ser agrupar els costos mèdics qualificats en un sol any i tocar l’HSA de fons lliures d’impostos per pagar-los, en comparació amb la retirada d’altres comptes de jubilació que generarien ingressos imposables.

"Utilitzar els diners de la HSA per pagar despeses mèdiques i una assegurança d'atenció a llarg termini a la jubilació és un gran benefici per als inversors donada l'exempció fiscal de les retirades realitzades per finançar", diu Hebner. "És a dir, és el més rendible forma de finançar aquestes despeses perquè proporcionen als inversors el més gran valor després de l’impost. "A més, tingueu en compte que hi ha limitacions sobre quant podeu pagar sense impostos per una assegurança d’atenció a llarg termini en funció de la vostra edat.

Reemborsar-se per despeses

Una HSA no requereix que realitzeu una distribució per reemborsar-vos el mateix any que incorreu en una despesa mèdica particular. La limitació clau és que no podeu utilitzar un saldo HSA per reemborsar-vos les despeses mèdiques que hagueu efectuat abans de constituir el compte.

Així doncs, guardeu els rebuts de totes les despeses sanitàries que pagueu de la butxaca després d’establir la vostra HSA. Si en els darrers anys, us trobareu amb més diners a la vostra HSA que no sabeu què fer, podeu fer servir el saldo HSA per reemborsar-vos per aquestes despeses anteriors.

Advertències sobre ús de la jubilació de HSA

Les estratègies descrites en aquest article es basen en la legislació tributària federal. La majoria dels estats segueixen la legislació tributària federal quan es tracta d’HSA, però pot ser que la seva no. En el moment d’escriure, Califòrnia i Nova Jersey tributaran contribucions a l’HSA, i New Hampshire i Tennessee tributen els guanys HSA. Tot i que viviu en un estat que imposi HSAs, no obstant això, encara obtindreu els avantatges fiscals federals.

En alguns estats, s'han presentat, però no aprovades, projectes de llei per canviar la llei fiscal per adaptar-se al tractament federal dels HSAs. L’impost d’aquests plans podria canviar en el futur a nivell estatal o federal. Els plans fins i tot es podrien eliminar del tot, però si això succeeix, és probable que els veguéssim afiliats per als titulars de comptes existents, com va ser el cas de les MSA Archer.

La línia de fons

Un compte d’estalvi de salut, a disposició dels consumidors que trien un pla de salut altament deduïble, s’ha deixat en compte en gran mesura com a eina d’inversió, però amb el seu triple avantatge fiscal, proporciona una manera excel·lent d’estalviar, invertir i assumir distribucions sense pagar impostos.

La propera vegada que trieu un pla d’assegurança mèdica, mireu de prop si un pla de salut altament deduïble us pot funcionar. En cas afirmatiu, obriu una HSA i comenceu a contribuir tan aviat com sigueu elegible. Mitjançant la maximització de les vostres aportacions, la inversió i el manteniment del saldo sense tocar fins a la jubilació, generareu un afegit significatiu a les altres opcions de jubilació.

Per descomptat, no podeu deixar que la cua d’estalvi faci de caure el gos mèdic. No és recomanable acaparar els vostres diners HSA en lloc d'atendre la vostra salut. Tanmateix, si financerament podeu fer servir els dòlars posteriors als impostos per als vostres costos sanitaris actuals, mentre estalvieu els dòlars HSA abans d’impostos per més endavant, probablement estareu contents que ho hagueu fet.