Massa ric per a un Roth? Fer això

Obtenir un ingrés més elevat pot semblar la clau per a una jubilació més còmoda, però en realitat pot ser una barrera per a un sol tipus d'estalvis de jubilació avantatjats pels impostos. Això passa perquè un sou més gran us pot evitar contribuir a un compte individual de jubilació (IRA) de Roth. Per al 2018, les contribucions de Roth IRA s’han eliminat progressivament per als únics registradors amb un ingrés brut modificat (MAGI) de 135.000 dòlars o més i les parelles casades que presentin conjuntament els MAGI superin els 199.000 dòlars.

Un Roth IRA permet distribuir qualificats sense impostos a la jubilació, que poden ser inestimables si preveieu l'aterratge en un ramal fiscal alt quan us jubileu. Afortunadament, hi ha una solució disponible per al bloc de carreteres Roth IRA per als contribuents més afluents: una porta del darrere Roth IRA.

Consulteu Si un IRA Backdoor Roth us pot estalviar diners en els impostos?

Com funciona un IRA Backdoor Roth

Una versió posterior Roth IRA és un altre nom per a una conversió Roth IRA. Aquesta transacció consisteix en convertir els actius IRA tradicionals en actius Roth IRA. És un procés multiestadi.

Pel que fa a la mecànica d’un port Roth backdoor, el primer pas és contribuir a un IRA no reduïble. Es refereix a un IRA tradicional les contribucions del qual no són elegibles per a una deducció fiscal, en funció dels ingressos de l’estalvi, l’estat de presentació i la cobertura del pla de jubilació d’un empresari.

Un cop finançat l’IRA no reduïble, el següent pas és convertir aquest IRA en un Roth. La conversió es pot completar amb un compte Roth existent o podeu obrir un nou IRA de Roth si no en teniu. La manera més senzilla d’executar una conversió és mitjançant una transferència de fideïcomís a fideïcomís. L’entitat financera que manté les vostres aportacions IRA no reduïbles les transfereix directament a l’entitat que ostenti el vostre Roth IRA en nom vostre. La conversió s’informa al formulari 8606 de l’IRS quan presenteu els impostos.

Un cop finalitzada la conversió, els diners del Roth IRA se sotmetran a les regles de distribució de Roth IRA. El principal avantatge per a vostè és que els resultats futurs de les inversions del seu compte no estarien subjectes a impostos quan els (o els seus hereus) els retiri del compte. A més, el vostre Roth IRA no estaria sotmès a unes regles de distribució mínimes exigides. Amb una IRA tradicional, haureu de començar a prendre distribucions mínimes del vostre compte a partir dels 70½ anys, o bé afrontar una forta penalització fiscal.

La captura: la picada de l'impost sobre conversions Roth

Si bé la conversió a un Roth pot minimitzar la vostra obligació fiscal quan toqueu els vostres actius a la jubilació, no podreu evitar els impostos completament. Els imports no gravats del IRA tradicional s’imposen al moment de la finalització de la conversió. Això inclou tant conversions abans de l’impost com guanys d’inversió. Si teniu una franja fiscal més elevada, una conversió podria afegir significativament a la vostra factura fiscal l'any que feu la conversió.

L'ús de fons tradicionals IRA no reduïbles pot simplificar el procés, ja que aquestes contribucions són considerades com a dòlars posteriors als impostos amb finalitats de conversió. Tanmateix, la tributació d’un Roth a la part posterior es pot complicar, quan la vostra conversió tradicional d’IRA inclou tant quantitats deduïbles com no deductibles.

En aquest cas, l’IRS requereix que seguiu la regla proporcional, que tracta tots els vostres IRA com un IRA col·lectiu. Si realitzeu una conversió d’IRA de Roth backdoor mitjançant diners IRA tradicionals deduïbles i no deduïbles, l’import de la conversió que està subjecta a impost es classifica en el saldo total d’IRA. Essencialment, això requereix que pagueu l'impost sobre la part abans de l'impost del vostre IRA quan feu la conversió.

Si no enteneu quin tipus de contribucions teniu l’IRA tradicional, es pot produir una desagradable sorpresa fiscal quan convertiu. L'IRS també ofereix un entorn. Si el vostre empresari ho permet, potser podreu transferir la part abans de l’impost de les vostres contribucions tradicionals d’IRA al vostre 401 (k), deixant només la part no reductible de la conversió.

Llegiu els avantatges i els avantatges de crear un IRA Backoth Roth .

Quan té sentit una Roth Backdoor?

Una Roth IRA de portes posteriors pot ser atractiva si se us ha impedit contribuir a un Roth a causa dels vostres ingressos. Però és important considerar com s’adapta com a part de la vostra estratègia de jubilació més gran abans de fer una mudança.

Consulteu la vostra línia de temps de jubilació. Si esteu a prop de la data de jubilació objectiu, és possible que la conversió signifique que haureu pagat impostos sobre una quantitat important de contribucions de jubilació i guanys del vostre IRA tradicional i que no us quedarà amb gaire temps de prejubilació per gaudir d’impostos. - creixement lliure al vostre Roth. Si haguessis deixat els diners sols fins a les distribucions mínimes necessàries als 70 anys i mig, no hauries hagut de pagar cap impost sobre ell fins aleshores. I el vostre RMD anual hauria estat significativament inferior a la quantitat de diners que vau convertir al Roth i costés menys en impostos.

La vostra línia de temps per utilitzar els fons d’un Roth IRA a la part posterior també és important d’una altra manera. L’IRS imposa la mateixa norma de cinc anys a les conversions d’IR que a les IRA de Roth habituals. Això significa que el vostre Roth ha d'estar obert almenys cinc anys abans de retirar fons del vostre compte sense sanció. Si aprofiteu els diners més aviat, podeu tenir una penalització de retirada anticipada del 10% si teniu menys de 59½ anys. Si teniu més de 59½, l’impost del 10% no s’aplicaria, però la regla de cinc anys continua vigent per als guanys abans del període de cinc anys. Es podrien sotmetre a l'impost sobre la renda Tanmateix, podríeu retirar l’import original que es convertí sense tenir l’impost sobre la renda sobre beneficis o penalitzacions.

La línia de fons

Una IRA de Roth backdoor pot ajudar els guanyadors d’ingressos a planificar la jubilació mentre gaudeixen d’uns importants avantatges fiscals. Tot i que la conversió en si no és difícil, es poden deslligar els problemes fiscals associats al procés. Pesar els avantatges i els contres amb un assessor financer pot ajudar-vos a decidir si una Roth backdoor és la decisió més adequada.