Definició de costos d’interès
El cost d’interès és la quantitat acumulada d’interès que un prestatari paga per una obligació de deute al llarg de la vida del prestat. En els préstecs hipotecaris de consum, aquest import ha d’incloure tots els punts pagats per reduir el tipus d’interès d’un préstec, ja que els punts són efectivament els interessos prèviament pagats.
Addicionalment, qualsevol punt o rebaixa negativa que un prestador paga a un prestatari hauria de restar-li del cost dels interessos, ja que és efectivament una devolució dels interessos futurs que el prestatari pagarà pel préstec. Els interessos es paguen per un deute a més del reemborsament del principal.
Fonaments bàsics del cost d’interès
El cost d’interès és una mesura de l’economia d’un préstec o del tipus de rendiment intern. No obstant això, també s'han d'incloure en un anàlisi detallat de les opcions de préstec altres mesures (com ara els honoraris de préstecs i els costos inicials, inclosos els costos de tancament de préstecs, beneficis i conseqüències fiscals, reducció principal i costos d'oportunitat en forma de taxes de reinversió).
El cost d’interès entra en joc en diverses obligacions financeres del consumidor, com ara préstecs hipotecaris, préstecs per a estudiants i automòbils i targetes de crèdit. El cost d’interès també és una consideració important per a préstecs corporatius com paper comercial, línies de crèdit giratòries i préstecs bancaris a llarg termini, obligacions i costos d’arrendament també es veuen molt afectats pel cost d’interès.
Els bancs també tenen un cost d’interès quan acrediten els interessos dels dipositants en els seus comptes bancaris.
Càlcul del cost d’interès
El cost d’interès es pot cotitzar com a tipus percentual anual (TAE). Però, per tenir una comprensió exacta de la vostra obligació financera, és important comprendre com els prestadors calculen l’interès que acumula al vostre préstec. Els interessos es poden acumular diàriament o mensualment, o trimestralment. A més, alguns prestadors ofereixen préstecs pels quals el cost d’interès no es paga per un període inicial, sinó que s’afegeix a la quantitat pendent que deu el prestatari.
Es pot fixar el cost d’interès a una fita de referència, com ara l’obligació del Tresor dels Estats Units de deu anys, per a la vida del préstec o flotant (també anomenada variable). El cost d’interès del deute amb taxes que s’ajusten periòdicament està relacionat amb una fórmula a un punt de referència de tipus d’interès com és el tipus de taxa interbancària de Londres (LIBOR).
Per als deutes amb tipus d’interès variables, els prestadors solen incloure disposicions que proporcionen alguna mesura de protecció contra fluctuacions extremes dels costos d’interès oferint límits de tipus d’interès. Generalment també contenen sòls, per assegurar al prestador una taxa d’interès mínima acceptable.
Cost dels interessos i impostos
Alguns tipus de despeses d'interès es tracten favorablement amb finalitats fiscals en diverses jurisdiccions. Aquests inclouen pagaments d’interessos per deutes hipotecaris a domicili i pagaments d’interès de préstec estudiantil (tots dos estan subjectes a limitacions i exclusions), i per a les empreses, pagaments d’interès de deutes com préstecs i bons.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.