Es pot deduir l’interès per una línia de crèdit (HELOC) a domicili?
Potser pot ser la resposta a la pregunta de si un interès sobre la línia de crèdit del patrimoni net és domiciliari. Si necessiteu diners en efectiu i disposeu d’equitat a casa vostra, un préstec o una línia de crèdit d’equitat domèstica pot ser una excel·lent solució. Però els aspectes fiscals de qualsevol de les opcions són més complicats del que abans.
Hi ha dos tipus de préstecs en capital propi: un préstec de tipus fix per un import determinat o una línia de crèdit de tipus variable o HELOC. Segons els vostres usos i necessitats dels fons, un d'aquests pot funcionar millor que l'altre. (Consulteu Préstec sobre el patrimoni net contra l’habitatge i HELOC .) Els interessos pagats per qualsevol préstec, com els interessos de la primera hipoteca, de vegades són deduïbles d’impostos.
Noves regles per a les deduccions d’impostos d’equitat dels habitatges
Des que canvia la llei tributària del desembre del 2017, l’interessió de qualsevol tipus d’HELOC o de préstec d’equivocacions a l’habitatge és deduïble d’impostos depèn de com gastis els fons del préstec. Això s'aplica als interessos dels préstecs existents abans de la nova legislació fiscal i dels nous préstecs. Aquí teniu el funcionament:
L'interès sobre el deute de la propietat patrimonial és deduïble si l'utilitzeu per a renovacions de casa vostra, la frase és "comprar, construir o millorar substancialment". És més, heu de gastar els diners en la propietat el patrimoni del qual sigui la font del préstec. Si compleixes aquestes condicions, l’interès és deduïble per un préstec de fins a 750.000 dòlars (i fins a 375.000 dòlars per a un contribuent casat que presenti una declaració separada). Feu clic aquí per obtenir la declaració IRS sobre aquest tema.
Tingueu en compte que 750.000 dòlars són el límit total nou de deduccions de tots els deutes residencials. Si teniu una hipoteca i un deute del capital propi, el que deveu sobre la hipoteca també estarà sota el límit de 750.000 dòlars, si es tracta d’una hipoteca nova. Les hipoteques més antigues podran cobrir-se sota el límit anterior d'1 milió de dòlars (o 500.000 dòlars per a un contribuent casat que presenti una declaració independent).
Això dóna a la gent que presta per a les renovacions més avantatges que abans. Anteriorment, els interessos eren deduïbles només de fins a 100.000 dòlars del deute de capital propi. Tanmateix, obteniu aquesta deducció, independentment de com utilitzés el préstec, per pagar deutes o per cobrir els costos universitaris, per exemple.
D'altra banda, els interessos sobre els diners del patrimoni net que emprunteu amb finalitats no renovables deixen de ser deduïbles en els impostos. Aquesta nova llei s'aplica entre el 2018 i el final del 2025. Tenint en compte el complicat que és tot això, comproveu atentament la vostra situació particular amb un expert fiscal abans de deduir res.
Altres avantatges d’un HELOC
Les taxes de préstec patrimonial per a habitatge i HELOC només són lleugerament superiors a les de les primeres hipoteques, cosa que els fa molt inferiors a altres opcions de préstec. I prendre un HELOC significa que només presteu tant com calgui - no una quantitat forfetària, com és el cas d’un préstec d’equitat a casa. Similar a una targeta de crèdit, el tipus d’interès és variable i s’aplica al saldo pendent. De vegades, un HELOC ofereix una opció per bloquejar un tipus d’interès fix per amortitzar el saldo pendent.
El propietari pot prendre prestat fins a un import especificat basat en la relació combinada de préstecs a valor, que inclou el saldo pendent d’una primera hipoteca més els fons addicionals sol·licitats. Generalment, la relació combinada de préstecs a valor d'un HELOC no pot superar el 90%. Tot i això, alguns prestadors escriuen préstecs fins a un 125%. Si seleccioneu un d’aquests préstecs, qualsevol interès d’un saldo que superi el valor de l’habitatge no pot ser deduïble d’impostos. Aquests préstecs de LTV més alts avaluen les taxes més altes i us permeten un risc més elevat d’anar sota l’aigua dels vostres préstecs en cas que els valors immobles baixin.
Continua llegint
Préstecs d'equitat a domicili i HELOC
La manera més intel·ligent de tocar el vostre patrimoni net
Refinançament del vostre préstec de renda variable: una guia útil
5 raons per no utilitzar la línia de crèdit del patrimoni net
Com funciona una opció de tarifa fixa HELOC
Refinançament del préstec del patrimoni net
L'elecció d'un préstec o una línia de crèdit per a habitatge
Línia de crèdit de patrimoni net: 4 formes de refinançar
Mala crèdit? Encara podeu obtenir un préstec per al patrimoni net
Préstec sobre el patrimoni hipotecari vers la casa: com es diferencien
Què cal fer si no es pot pagar un préstec del capital net