Una garantia bancària davant una carta de crèdit: quina diferència hi ha?

Una garantia bancària i una carta de crèdit són promeses d’una entitat financera que un prestatari podrà pagar un deute a una altra part, siguin quines siguin les circumstàncies financeres del deutor. Tot i ser diferents, tant les garanties bancàries com les cartes de crèdit asseguren a un tercer que, si la part prestatària no pot pagar el que deu, l’entitat financera intervindrà en nom del prestatari. En proporcionar un suport financer a la part prestatària (sovint a petició de l’altra), aquestes promeses serveixen per reduir els factors de risc, fomentant la realització de la transacció. Però funcionen de maneres lleugerament diferents i en situacions diferents.

Les cartes de crèdit són especialment importants en el comerç internacional per la distància que comporta, les lleis potencialment diferents dels països de les empreses implicades i la dificultat de les reunions de les persones en persona. Si bé les cartes de crèdit s’utilitzen principalment en transaccions mundials, les garanties bancàries s’utilitzen sovint en contractes immobiliaris i en projectes d’infraestructura.

Compres per emportar

• Una garantia bancària és una promesa d’una entitat creditícia que assegura que si un deutor no pot cobrir un deute, el banc augmentarà.
• Les cartes de crèdit també són promeses financeres per part d’una part en una transacció i són especialment significatives en el comerç internacional.
• Les garanties bancàries s’utilitzen sovint en contractes immobiliaris i en projectes d’infraestructura, mentre que les cartes de crèdit s’utilitzen principalment en transaccions globals.

Garantia bancària

Les garanties bancàries representen una obligació contractual més significativa per als bancs que les cartes de crèdit. Una garantia bancària, com una carta de crèdit, garanteix una quantitat de diners a un beneficiari; tanmateix, a diferència d’una carta de crèdit, la suma només es paga si l’oponent no compleix les obligacions estipulades en el contracte. Es pot fer servir per assegurar essencialment que el comprador o venedor tingui pèrdues o danys per culpa del no-rendiment per part de l’altra part d’un contracte.

Les garanties bancàries protegeixen ambdues parts en un acord contractual del risc de crèdit. Per exemple, una empresa de construcció i el seu proveïdor de ciment poden contractar un nou contracte per construir un centre comercial. Les dues parts poden haver d'emetre garanties bancàries per demostrar la seva bona fe i capacitat financera. En el cas que el proveïdor no lliuri ciment en un termini determinat, l’empresa constructora notificaria al banc, que després pagarà a l’empresa la quantitat especificada en la garantia bancària.

Una carta de crèdit

A vegades es coneix com a crèdit documental, una carta de crèdit actua com a pagar d’una institució financera, normalment un banc o unió de crèdit. Garanteix el pagament d’un comprador a un venedor o el pagament d’un prestatari a un prestador es rebrà puntualment i per l’import íntegre. També afirma que si el comprador no pot efectuar el pagament en la compra, el banc cobrirà l’import total o restant deure.

Una carta de crèdit representa l'obligació que un banc realitza un pagament un cop complerts certs criteris. Una vegada finalitzats i confirmats aquests termes, el banc transferirà els fons. La carta de crèdit assegura que el pagament es farà sempre que es realitzin els serveis.

Per exemple, suposem que un majorista nord-americà rep una comanda d’un client nou, una empresa canadenca. Com que el majorista no té cap forma de saber si aquest nou client pot complir les seves obligacions de pagament, sol·licita una carta de crèdit al contracte de compra.

L’empresa adquisitiva sol·licita una carta de crèdit a un banc on ja té fons o una línia de crèdit (LOC). El banc que emet la carta de crèdit manté el pagament en nom del comprador fins que no rebi la confirmació de que les mercaderies de la transacció han estat enviades. Un cop enviades les mercaderies, el banc pagaria al seu majorista el termini degut a la mesura que es compleixin els termes del contracte de venda, com ara lliurament abans d’un temps determinat o confirmació del comprador que la mercaderia va rebre de forma indemne.

Bàsicament, la carta de crèdit substitueix el crèdit del banc pel del seu client, garantint un pagament correcte i oportú.

Consideracions especials

Tant les garanties bancàries com les cartes de crèdit treballen per reduir el risc en un acord o acord comercial. Les parts són més propenses a acordar la transacció perquè tenen menys responsabilitat quan una carta de crèdit o de garantia bancària està activa. Aquests acords són particularment importants i útils en el que d’altra manera serien transaccions de risc, com ara determinats contractes immobiliaris i comercials internacionals.

Els bancs examinen a fons els clients interessats en algun d’aquests documents. Després que el banc hagi determinat que el sol·licitant té una credibilitat i té un risc raonable, se situa un límit monetari en l'acord. El banc es compromet a estar obligat a un límit superior, però no superior. Això protegeix el banc proporcionant un llindar específic de risc.