Llei de secret bancari (BSA)
També coneguda com a Llei de denúncia de monedes i transaccions estrangeres, la Banc de Seguretat Bancària (BSA) és una legislació creada el 1970 per evitar que les entitats financeres utilitzessin com a eines els criminals per ocultar o blanquejar els seus beneficis obtinguts. La llei exigeix als bancs i altres institucions financeres que proporcionin documentació com els informes de transaccions de moneda als reguladors. Aquesta documentació es pot requerir als bancs sempre que els seus clients facin transaccions en efectiu sospitoses que impliquin sumes de diners superiors a 10.000 dòlars. Això permet a les autoritats la capacitat de reconstruir més fàcilment la naturalesa de les transaccions.
Acta de secret bancari (BSA) DOWN
La BSA es va posar en marxa per identificar millor quan s’utilitza el blanqueig de diners per impulsar una empresa criminal, donar suport al terrorisme, cobrir l’evasió fiscal o dissimular altres activitats il·lícites. La legislació va veure un ús precoç per contrarestar el finançament d’organitzacions criminals, però aviat va entrar en ús per abordar també el finançament de grups terroristes.
Els delinqüents i els defraudadors utilitzen el blanqueig de diners com un mitjà per ocultar les seves accions il·lícites sota el color de la legitimitat. L'efectiu, més que les transaccions electròniques, sol ser el mitjà preferit per comprar béns i serveis il·lícits. Les tàctiques de blanqueig de capitals s’utilitzen per dissimular aquestes fonts d’ingressos d’efectiu com a transaccions legítimes.
Com s'aplica la Llei de secret bancari
La llei no exigeix que totes les transaccions superiors a 10.000 dòlars siguin documentades. Segons el servei d’ingressos interns, hi ha una regla general que qualsevol persona d’un comerç o empresa ha de presentar el formulari 8300 si la seva empresa rep més de 10.000 dòlars en efectiu d’un comprador. Pot ser el resultat d’una sola transacció o de dues o més transaccions relacionades. La regla pot aplicar-se a una persona, a una empresa, a una corporació, a una associació, a una associació, a una confiança o a una propietat. El formulari 8300 haurà de presentar-se el dia 15 després de la realització de la caixa. Aquest requisit és aplicable si qualsevol part de les transaccions en efectiu es produeix als Estats Units, les seves possessions o territoris.
La legislació manté una llista d’excepcions que no exigeixen aquest examen. Són exemples de parts exemptes els departaments / agències governamentals i les empreses que figuren en els principals intercanvis nord-americans.
Tot i que aquest acte pot ser útil per combatre l’activitat criminal, la BSA ha cridat crítiques perquè hi ha molt poques directrius que defineixen el que es considera sospitós. Les agències policials tampoc necessiten obtenir una ordre judicial per accedir a la informació.
L’Oficina del Controlador de la Moneda examina periòdicament bancs, associacions d’estalvi federals i altres institucions per al compliment de la BSA.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.