Beneficis d'una SIMPLE IRA

Tot i que molts empresaris permeten als treballadors estalviar per a la jubilació mitjançant plans de jubilació qualificats, com ara un número 401 (k), 403 (b) o 457, aquests plans tenen regles que poden resultar molestes tant per als empresaris com per als empleats.

Algunes empreses petites en lloc de triar els IRA simples (partida d’incentius d’estalvi per a empleats de petits empresaris). Aquests plans tenen menys regles, són molt menys complicats d’administrar i ofereixen avantatges clau.

Compres per emportar

• Els IRA simples no requereixen no discriminació i proves de gran pesat, calendaris de contractació i informes fiscals a nivell del pla.
• L’aportació de les cotitzacions de l’empresari pertany immediatament a l’empleat i pot anar amb elles sempre que marxi, independentment de la tinença.
• Els crèdits fiscals poden estar disponibles tant per als empleats com per als empresaris.

Comprendre els avantatges dels SIMPLE IRA

A continuació s’explica com es beneficien els empleats i els empresaris.

Estalvi diferit per impost

Com passa amb altres tipus de IRA i els plans de jubilació patrocinats pels empleadors, els IRA simples permeten als empleats ajornar una part dels seus sous en aquests plans. Els diners creixen diferits en impostos fins que es prenen les distribucions a la jubilació. Això permet que els estalvis es puguin combinar més ràpidament.

Més fàcil de córrer

Els IRA simples no requereixen la major part de la burocràcia que es disposa de plans qualificats, com ara la no discriminació i les proves pesades, els calendaris de contractació i els informes d’impostos a nivell del pla. Els IRA simples són relativament fàcils d’instal·lar i executar, i els empresaris no necessiten contractar personal especialment format.

Recepció instantània obligatòria

L’aportació de les cotitzacions de l’empresari pertany immediatament a l’empleat i pot anar amb elles sempre que marxi, independentment de la tinença. (Les aportacions de la coincidència de l'empresari en plans de jubilació qualificats, com ara 401 (k) s, solen venir amb un calendari de clivellat o amb una qualificació que requereix que els empleats es quedin a la companyia durant un nombre determinat d'anys abans de tenir totes les contribucions coincidents). A més, els empresaris que configuren IRA simples estan obligats a la llei a correspondre amb les cotitzacions dels empleats. Això no és necessari per a plans qualificats; els empresaris poden triar oferir cap concordança.

Fet ràpid

Les IRA simples tenen menys regles i són molt menys complicades d’administrar que altres tipus de plans de jubilació.

Límits de cotització: millor que l’IRA, pitjor que 401 (k)

Per al 2019, els empleats poden ajornar fins a 13.000 dòlars d’ingressos a un SIMPLE IRA, amb altres 3.000 dòlars en contribucions de captura si són de 50 o més anys. Això és inferior al límit de captació de 19.000 dòlars / 6.000 dòlars permès per a un pla qualificat de 401 (k) o un altre pla. Però és superior al límit de captació de 6.000 dòlars / 1.000 dòlars per a un IRA. (Llegiu més l’IRS aquí.)

Crèdit fiscal per als empresaris

Les empreses que patrocinen SIMPLE IRA poden rebre un crèdit fiscal per al 50% dels costos necessaris d’inici elegibles, fins a un màxim de 500 dòlars anuals durant els tres primers anys del pla.

Els empresaris tenen la possibilitat de reclamar aquest crèdit si tinguessin 100 o menys empleats que rebessin almenys 5.000 dòlars en compensació per a l'any anterior i almenys un participant del pla que no fos un empleat altament compensat i si els mateixos empleats no han estat coberts recentment per similars. plans. (Veure més informació sobre l’IRS.)

Crèdit fiscal per a les aportacions dels empleats

Els empleats que els ingressos bruts ajustats se situen per sota d’un determinat límit poden ser elegibles per obtenir un crèdit d’estalviadors no reemborsables per fins a 2.000 dòlars de contribucions cada any.

Múltiples opcions d’inversió

Les contribucions de SIMPLE IRA es poden invertir en "accions individuals, fons mutus i tipus d'inversions similars", segons l'IRS. Molts plans ofereixen creixement, creixement i ingressos, ingressos i fons especialitzats, com ara fons del sector o fons de data objectiu.

Subjecte a impostos

Si bé les contribucions d’ajornament salarial a un SIMPLE IRA no estan subjectes a retencions d’impostos sobre la renda, estan subjectes a un impost en virtut de la Llei Federal de Contribucions d’Assegurances (FICA), de la Llei Federal de l’impost de l’atur (FUTA) i de la Llei de jubilació del ferrocarril (RRTA). La concordança de treballadors i les contribucions no electives no estan subjectes a impostos FICA, FUTA o RRTA.

La línia de fons

Els IRA simples ofereixen una alternativa còmoda per als petits empresaris que no volen les complexitats burocràtiques i de confiança amb un pla qualificat. Els empleats encara aconsegueixen avantatges fiscals i d’estalvi, a més d’aportar de forma immediata les contribucions de l’empresari. Per obtenir més informació, visiteu el lloc web de l’IRS o consulteu un assessor financer.