Puc utilitzar el meu IRA per pagar els meus préstecs universitaris?

La resposta ràpida és sí, però ... Hi ha algunes diferències importants en funció del tipus d’IR que tinguis, de l’edat que tingueu i, per als IRA de Roth, el temps que tingueu al compte.

Si tens 59 anys o més, pots retirar fons de l'IRA tradicional per pagar els teus préstecs estudiantils en qualsevol moment. Si teniu menys de 59 ½ anys, encara podeu utilitzar els vostres fons tradicionals de l'IRA per pagar préstecs universitaris, però és probable que les vostres retirades estiguin subjectes tant a l'impost sobre la renda com a penalitzacions fiscals de retirada anticipada. És a dir, els préstecs estudiantils no es qualifiquen com a finalitat exempta de retirar-se anticipadament del compte de jubilació. Dit això, les despeses directes d’educació superior poden ser elegibles com a retirada anticipada exempta (sense penalització), com ara matrícules, taxes administratives, llibres i material escolar.

Amb un Roth IRA, podeu retirar les vostres aportacions (però no els diners que guanyeu) en qualsevol moment sense penalització. Tanmateix, heu d’esperar fins a la 59 ½ per retirar els ingressos d’aquestes contribucions sense penalització. Si arribeu a aquesta edat, podeu retirar l'impost sobre diners sempre que hagueu tingut Roth IRA almenys durant cinc anys.

Compres per emportar

• Si bé les despeses directes d’educació superior es qualifiquen per a les retirades sense penalització d’un compte tradicional d’IRA o 401 (k), els préstecs i interessos dels estudiants NO.
• Les retirades anticipades (abans dels 59 anys) per pagar préstecs estudiantils estaran subjectes a una penalització del 10%, més els impostos diferits que es deuen.
• Les retirades anticipades d’un RRA IRA, tanmateix, poden estar exemptes de penalització sempre que les contribucions llargs, i no les guanys, es toquin abans dels 59 anys.

Sanció fiscal a les distribucions anticipades

Per descoratjar l'ús d'estalvis de l'IRA abans de la jubilació, l'IRS imposa una penalització del 10% d'impostos sobre les retirades de fons imposables efectuades abans que el titular del compte hagi complert els 59 anys i mig. Aquesta penalització té com a objectiu dissuadir aquells que tinguin altres mitjans de generació d’ingressos, per la qual cosa aquesta restricció no s’aplica si està incapacitat total i permanent.

Aquesta penalització és addicional a qualsevol impost sobre la renda que pugui deure dels fons distribuïts del IRA. Si el vostre tipus d’impost normal sobre la renda és del 22% i retira 10.000 dòlars en fons imposables de l’IRA per pagar préstecs abans d’arribar a l’edat de jubilació, el vostre tipus d’impost efectiu per a aquesta distribució és del 32%. Dels 10.000 dòlars que retireu, hauràs de pagar 3.200 dòlars en impostos.

Els avantatges d’un Roth IRA

En general, qualsevol retirada anticipada d’un IRA tradicional està subjecta a tributació i penalització, tret que hagueu contribuït amb dòlars posteriors a l’impost. Tot i que una part del vostre saldo es compon d’aquestes aportacions no deduïbles, no obstant això, les distribucions dels IRA tradicionals no es realitzen en cap ordre particular, de manera que almenys una part de la vostra retirada és imposable.

Per contra, les retirades de fons d’un Roth IRA tenen més probabilitats d’impostos i sense penalització, sigui quina sigui la seva edat, ja que vau pagar l’impost sobre la renda d’aquests dòlars durant l’any en què es van guanyar i es van aportar. Com que les aportacions als comptes de Roth sempre es fan amb dòlars posteriors a l’impost, una persona pot retirar les seves contribucions directes sempre que vulgui, en qualsevol quantitat i amb la finalitat que sigui. Només aquella part d’una retirada anticipada que es produeixi en beneficis està subjecta a tributació i penalització.

Les contribucions als IRA de Roth sempre es distribueixen abans dels ingressos. Per tant, si l’import dels vostres préstecs estudiantils és inferior o igual a l’import de les vostres aportacions a un Roth IRA, podeu utilitzar aquests fons per pagar els vostres préstecs sense incorporar la penalització addicional ni pagar l’impost sobre la renda, fins i tot abans d’arribar a la jubilació. edat.

Un camí millor

Independentment de si teniu un IRA tradicional o Roth, hi ha una manera gratuïta d’utilitzar els vostres estalvis de jubilació per pagar la vostra educació. Les retirades d’IRA que s’utilitzen per a despeses d’educació qualificada en una institució elegible estan exemptes de la pena. Si bé l’import de la vostra retirada no pot superar els costos d’educació total de l’any en curs, podeu utilitzar fons IRA per cobrir una àmplia gamma de despeses. Les despeses qualificades inclouen matrícules, llibres, habitació i pensió, taxes, equipaments i subministraments i serveis de necessitats especials. (Tingueu en compte que el pagament de préstecs per a estudiants no suposa una despesa educativa qualificada.)

Tot i que es deroga la pena fiscal del 10%, encara deuen l'impost sobre la renda sobre la quantitat imposable de la vostra distribució a partir d'un IRA tradicional. En aquest cas, les distribucions dels IRA de Roth, ja siguin aportacions o ingressos, no estan completament impositives i sancionadores.

Aquesta excepció s'aplica a les despeses educatives per a vostè, el seu cònjuge, els seus fills o els seus néts. Tot i que aquesta no pot ser una opció viable per als estudiants en edat universitària que encara no han acumulat un important estalvi de jubilació, els que segueixen estudis superiors després de la vida poden beneficiar-se molt.