Podeu utilitzar el vostre IRA per comprar una casa?

És possible que pugueu utilitzar el vostre IRA tradicional o Roth per ajudar-vos a comprar una casa.

Se suposa que els comptes de jubilació d'inversions (IRA) són sagrats. Com que estan pensades per ajudar-vos a estalviar per a la jubilació, el Servei d’Impostos Interns (IRS) no vol que retireu cap fons abans d’aconseguir 59 anys i mig. I per aplicar-ho, hauràs de sancionar el 10% de l'import que retiri, juntament amb els impostos sobre la renda.

Tot i així, tota regla té les seves excepcions. És possible utilitzar fons d’un IRA sense penalització per comprar una casa, encara que no estiguis a sis mesos del 60è aniversari.

Tot i això, les regles difereixen en funció del tipus d'IR que tinguis. Aquí teniu les vostres opcions.

Compres per emportar

• Podeu retirar diners d’un IRA per ajudar-vos a comprar una casa.
• En determinades situacions, podeu evitar pagar impostos i una taxa de penalització anticipada.
• Si utilitzeu fons del vostre IRA, perdreu els anys de creixement lliure d’impostos, així que penseu dues vegades abans de fer-ho.

Qui pot obtenir l'exempció IRA?

Per utilitzar diners en el vostre IRA per comprar una casa, heu de ser un primer comprador d'habitatge. L’IRS defineix més aviat aquest estat. Es considera que és un primer cronometrador si tu (i el seu cònjuge, si en té) no han posseït cap habitatge en cap moment durant els dos últims anys.

Així, fins i tot si teníeu una residència principal en algun moment del passat (digueu fa cinc anys), és possible que compliu el requisit del primer comprador. Per cert, la paraula clau és "principal". Si heu posseït una casa de vacances o heu participat en un període de temps durant els darrers dos anys, encara podeu aplicar l'exempció.

El seu cònjuge també es pot retirar fins a 10.000 dòlars d’un IRA. (Recordeu que els IRA són comptes de jubilació individuals; no els compartiu amb un cònjuge).

A més, no heu de ser els que hi ha per comprar. Podeu accedir al vostre IRA i optar per obtenir l'exempció si els diners destinats a ajudar a un fill, un nét o un progenitor elegibles a comprar la seva casa. I això és fins i tot si sou propietaris d’ara.

L’exempció tradicional d’IRA

Si qualifiqueu com a comprador d'habitatge per primera vegada, podeu retirar fins a 10.000 dòlars del vostre IRA tradicional i utilitzar els diners per comprar, construir o reconstruir una casa.

Tot i que evitareu la pena de retirada anticipada del 10% sobre els diners, encara deureu l’impost sobre la renda sobre qualsevol quantitat que retireu (i el vostre cònjuge). A més, aquests 10.000 dòlars són un límit de tota la vida. No tornareu a utilitzar les prestacions del primer comprador per a comprar una casa, fins i tot si feu servir un IRA diferent.

L’exempció IRA de Roth

Les regles són una mica diferents per a un Roth IRA. Un factor aquí és el temps que teniu al compte.

En primer lloc, podeu retirar una quantitat igual a les contribucions que heu fet a la vostra Roth IRA sense impostos i sense penalització en qualsevol moment, per qualsevol motiu (ja que ja heu pagat impostos sobre les cotitzacions).

Un cop exhaurides les vostres aportacions, podeu retirar fins a 10.000 dòlars dels ingressos o dels diners del compte convertits en un altre compte, sense pagar una penalització del 10%, per una compra d’habitatge per primera vegada.

Si han passat menys de cinc anys des que vas contribuir a la Roth IRA, hauràs de tenir un impost sobre la renda sobre els resultats (encara que no sobre cap fons convertit). Però si teniu almenys cinc anys al Roth IRA, els ingressos retirats no tenen impostos i no tenen penalització.

IRA autodirigits

Una altra opció és obrir —o convertir el vostre IRA existent— en un IRA autodirigit o SDIRA. Es tracta d’IRA especialitzats que us proporcionen un control complet sobre les inversions del compte.

Les SDIRA permeten invertir en una varietat més gran d’inversions que les IRA estàndard, tot des de LLCs i franquícies fins a metalls preciosos i béns immobles. I els "béns immobles" no es refereixen només a cases. També podeu invertir en lots vacants, aparcaments, cases mòbils, apartaments, edificis plurifamiliars i escorcolls de vaixells.

Les empreses de corredoria tradicional no ofereixen SDIRA; heu de buscar empreses especialitzades en elles.

La gran captura: si compreu béns immobles comprats amb fons d'una SDIRA, ha de ser una transacció a llarg termini. No pot beneficiar-vos ni la vostra família (inclosos pares, avis, fills, cònjuge i fiduciaris).

Dit d'una altra manera, vosaltres (i la majoria dels vostres familiars) no podeu viure a la llar, utilitzar-la com a propietat de vacances o, de qualsevol altra manera, beneficiar-vos personalment. Com que SDIRA, no tu, és propietari de l'habitatge, també està prohibit utilitzar fons personals o fins i tot el temps (capital sudorífer) per beneficiar la propietat.

“Hi ha moltes maneres d’utilitzar el vostre IRA autodirigit per comprar béns immobles dins del vostre IRA. Podríeu comprar una propietat de lloguer, utilitzar el vostre IRA com a banc i préstecar diners a algú que tingui suport a la propietat immobiliària (és a dir, una hipoteca), podeu adquirir propietats fiscals, comprar terres de cultiu i molt més. Mentre invertiu en béns immobles [no] per a ús personal, podeu fer servir el vostre IRA per fer aquesta compra ”, afirma Kirk Chisholm, gestor de riquesa de Innovative Advisory Group a Lexington, Mass.

Així, l'opció SDIRA funciona principalment per a una propietat d'inversió: una casa o un apartament que desitgeu llogar per obtenir ingressos. Tots els diners que entren o surten de la propietat han de provenir o tornar al SDIRA.

Tanmateix, un cop compliu els 59 ½, podeu començar a retirar els vostres actius de la vostra SDIRA. Podeu viure a la llar, ja que es convertirà en la vostra propietat personal després de la seva distribució.

Utilitzar un IRA per comprar una casa és una bona idea?

Tot i que podeu retirar fons del vostre IRA per a una compra d’habitatge, la següent pregunta és, ho heu de fer?

A menys que hàgiu obert específicament l'IRA per reservar diners per a una compra d'habitatge, primer heu de considerar altres opcions de finançament. Si suprimiu les vostres inversions inicials avui, podeu restablir els vostres estalvis de jubilació durant molts anys.

Una vegada que traieu diners del vostre IRA, no el podreu tornar. Penseu amb atenció abans de prendre qualsevol decisió.

Només hi podeu estalviar en un IRA cada any (per al 2019, és a dir, 6.000 dòlars o 7.000 dòlars si teniu més de 50 anys). No podeu pagar els fons que feu amb el vostre IRA. Un cop retires els diners, ja no se’n farà. I perdreu els anys de compliment.

En el seu lloc, toca el teu 401 (k)

Si teniu un número 401 (k), podeu pensar a prendre un préstec d'aquest compte en lloc de retirar diners del vostre IRA. En general, podeu agafar en préstec fins a un 50% del vostre saldo de 401 (k), fins a un màxim de 50.000 dòlars, per qualsevol motiu sense incorporar impostos ni penalitzacions.

Pagareu interessos sobre el préstec, normalment la tarifa principal més un o dos punts percentuals, que tornaran al vostre compte de 401 (k). En la majoria dels casos, heu de reemborsar el préstec en un termini de cinc anys. Però si utilitzeu els diners per a una casa, el calendari de reemborsament es pot estendre fins a 15 anys.

Algunes coses a tenir en compte: “Haureu d’incloure els pagaments al vostre pressupost mensual. A més, és possible que els interessos que se li cobren pel préstec 401 (k) no siguin deduïbles d'impostos (consulteu el vostre assessor fiscal) i probablement seran superiors a les taxes hipotecàries actuals ", afirma Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU. ®, conseller delegat, Crystal Brook Advisors, Nova York, Nova York, i afegeix: "Un altre punt més important és que pagueu el préstec de jubilació amb dòlars posteriors als impostos, de manera que el préstec pot ser més car del que podríeu pensar".

En la majoria dels casos, pagueu el préstec mitjançant deduccions automàtiques. Sembla bastant fàcil, però és important comprendre què passa si perden els pagaments.

Si ha passat més de 90 dies des que heu efectuat un pagament, el saldo restant es considerarà una distribució i s’imposarà com a ingressos. I si teniu menys de 59 anys i mitja, també tindreu una pena de 10%.

Una altra advertència: si abandoneu la feina (o us deixeu anar), haureu de reemborsar el saldo complet del préstec entre 60 i 90 dies. En cas contrari, el saldo serà gravat i deureu la pena de retirada anticipada del 10% (tret que tingueu més de 55 anys quan abandoneu la feina).

El rodatge de l'IRA

Penseu en això: En lloc de retirar els diners del vostre IRA, el teniu en préstec.

Tècnicament, no es pot prendre un préstec d’un IRA tradicional o Roth, però es pot accedir a diners durant un període de 60 dies mitjançant el que s’anomena “capgirament sense impostos”, sempre que es torni a ingressar als IRA ( tant si el que vàreu efectuar la retirada com si un altre) en el termini de 60 dies. Si no ho fa, s’imposen impostos i penalitzacions sobre la renda (inclosos els estatals).

Es tracta principalment d’una solució a curt termini a un problema específic. Per exemple, "Alguns compradors d'habitatges per primera vegada poden voler tenir un pagament inicial important per evitar [haver de contractar] una assegurança hipotecària privada", diu Marguerita M. Cheng, CFP®, CEO de Blue Ocean Global Wealth de Gaithersburg, Md. El desplaçament sense impostos podria ser "la forma més eficient d'accedir a fons per al pagament inicial", pot obtenir un millor finançament i aconseguir així la compra d'habitatges.

Pla endavant

En termes de temps, si voleu aprofitar les prestacions del primer comprador de l'habitatge de l'IRA, tingueu un pla d'anticipament. Els fons IRA distribuïts a vosaltres s’han d’utilitzar en els 120 dies següents a la recepció.

Els fons s’han d’utilitzar per comprar, construir o renovar substancialment l’habitatge o per pagar altres despeses de finançament (costos de tancament o liquidació, punts d’hipoteca, etc.).

Els diners no es poden utilitzar per prepagar una hipoteca existent ni en mobiliari general; S’ha d’utilitzar per adquirir la propietat. I la propietat es considera "adquirida" a la data en què firmeu el contracte per adquirir-lo, i no la data de tancament de la data.

La línia de fons

Si heu de tocar un IRA per finançar la compra d’habitatges perquè no teniu altres opcions, torneu a considerar el calendari de la compra de casa vostra. Probablement tingui més sentit financer esperar fins que hagueu desat el pagament inicial, mentre que deixeu intacte l’estalvi de jubilació.