La desaparició del pla de beneficis definits

Hi va haver una vegada que, després de 25 o 30 anys de treballar diligentment per al vostre ocupador, podríeu esperar que se li recompensés la seva lleialtat i el seu treball dur amb un rellotge d'or i un constant flux de xecs que duren la durada de la jubilació. Però si continuen les tendències actuals, aquestes revisions constants –que van obtenir cortesia d’un pla de beneficis definits– ben aviat seran una cosa del passat. Aquí analitzem el que sembla un allunyament gradual dels plans de beneficis definits i cap als plans de cotització definida i suggerim maneres d’assegurar-vos que tingueu un ingrés fiable durant els vostres anys de treball.

Han canviat els temps per als plans finançats per l'empresari
Des de l'òptica de l'empleat, la bellesa d'un pla de beneficis definits és que l'empresari finança el pla i l'empleat obté els beneficis després de la jubilació. No només els empleats aconsegueixen guardar i gastar tots els diners que guanyen en els seus pagaments, sinó que també poden predir fàcilment quants diners rebran cada mes durant la jubilació, perquè els pagaments d’un pla de beneficis definits es basen en una fórmula fixada.

Per descomptat, sempre hi ha dues cares a cada història. Des de la perspectiva de l’empresari, els plans de beneficis definits són un passiu continu. El finançament dels plans ha de provenir d’ingressos empresarials, i això té un impacte directe sobre els beneficis. La reducció dels beneficis pot debilitar la capacitat de competència d’una empresa, de manera que una recent onada d’activitat corporativa s’ha esforçat per abordar la situació.

Per exemple, el 2006, IBM va anunciar la congelació del seu pla de beneficis definits, cosa que significa que la companyia deixa de finançar el pla. Una congelació és el primer pas cap a l’eliminació del pla. Poc després, Verizon, Lockheed Martin i Motorola van fer mesures similars.

IBM va anunciar que la congelació del pla de beneficis definits formava part de la seva estratègia global d’allunyar-se dels plans finançats per l’empresari i avançar cap a plans de contribució definida finançats pels empleats. En aquest moment, els analistes van predir que estalviaria a la companyia els 2.500 milions de dòlars fins als 3.000 milions de dòlars per a l'any 2010.

Segons una enquesta nacional de compensació (NCS) de març de 2008 sobre les prestacions d'empleats, una cinquena part dels treballadors de la indústria privada que participen en un pla de beneficis definits es veuen afectats per la congelació.

Corporate America defensa aquests moviments al considerar que el Congrés ha estat fent esforços per obligar les empreses a finançar completament els seus plans de pensions. Segons el sistema actual, les empreses preveuen la quantitat de diners que necessitaran per complir amb les seves obligacions amb els jubilats, però no sempre financen completament els plans. Amb massa freqüència, els diners no hi són quan són necessaris i el govern es veu obligat a resoldre els plans. Aquest camí ha estat pres per diverses companyies aèries i un contingent de fabricants d’acer, tots ells que van presentar per una fallida i van transferir la responsabilitat de les obligacions del seu pla de jubilació al govern dels Estats Units; el govern, al seu torn, va canviar la càrrega als contribuents.

Què significa la fi dels beneficis definits per als empleats?
Tot l'escenari és una mala notícia per als empleats. A diferència d’un pla de prestació definida, on l’empleat sap exactament quins seran els seus beneficis a la jubilació, l’única certesa en un pla de cotització definida és la quantitat que aporta l’empleat. Després que els diners arribin al compte, depèn de les diferències del mercat de valors per determinar el resultat final. Potser els mercats pujaran i potser no.

Els partidaris d’aquest canvi de responsabilitat en la planificació de la jubilació argumenten que els inversors poden triar inversions "segures", com ara fons del mercat monetari o bons del Tresor dels Estats Units. Tanmateix, segons l’edició de FundFire del 27 de gener de 2006, els experts han assenyalat que el treballador mitjà hauria d’invertir un 12% dels seus ingressos pretax per tal de tenir qualsevol esperança de generar el tipus de rendiments que abans oferia la definida. plans de beneficis. (Per obtenir més informació, consulteu els fons de mutualitat del mercat monetari i el nostre tutorial sobre el mercat monetari .) Els treballadors que no poden permetre’s invertir un percentatge tan elevat dels salaris han de confiar en el mercat de borsa per compensar la diferència.

D'altra banda, a molts empleats que es basaven en els seus plans finançats per l'empresari, es van deixar de resoldre quan els seus empresaris no van poder finançar els plans. De la mateixa manera, molts empleats es van quedar obligats quan els seus ocupadors van acabar els plans de beneficis definits o van reduir la mida del seu personal, donant als treballadors una remuneració única i única en lloc d'un flux constant de ingressos. (Per a més informació, consulteu la suma total versus els pagaments regulars de pensions .)

La nova realitat de la jubilació
Thomas J. Mackell Jr., president del Consell del Banc de la Reserva Federal de Richmond, va pronunciar un discurs a Nova York a finals de gener del 2006 en el qual va anunciar que preveu que els plans de beneficis definits desapareixin durant els propers cinc. anys.

Fins i tot es preocupa el govern nord-americà, que va augmentar l'edat d'elegibilitat per als beneficis complets de la Seguretat Social entre 65 i 67 anys per als treballadors nascuts després del 1959, cosa que dificulta la retirada dels treballadors més joves. Un informe publicat el 2010 pels administradors del Fons de la Seguretat Social preveia que el fons fiduciari del sistema s’esgotarà el 2040.

Llei de protecció de pensions
El Congrés va aprovar la Llei de protecció de pensions de 2006 (PPA) el desembre de 2005, que va fer canvis importants en els plans de beneficis definits. S’inclouen requisits de finançament més estrictes, cosa que dificulta que els empresaris acabin els plans que no estan completament finançats.

Conclusió: gastar-se
A més de fer sentir la vostra veu a les urnes, com van fer els electors de Pennsilvània després que els legisladors estatals es votessin una pujada il·legal de dos dígits il·legal al juliol del 2005, heu d'acceptar la nova realitat i defensar-vos. El primer que heu de fer és estalviar diners. (Per obtenir més informació sobre això, vegeu Determinar el vostre ingrés post-treball .)

Podeu incloure fins a 17.500 dòlars anuals en un pla de contribució definida patrocinat per un empresari i podeu afegir 5.500 dòlars addicionals a l’any si teniu 50 anys o més anys el 2013. Si esteu casats, el vostre cònjuge pot fer el mateix. Si no teniu accés a un pla patrocinat per un empresari, podeu contribuir a la IRA. Per a l'any fiscal 2013, podeu aportar 5.500 dòlars anuals a un IRA tradicional si teniu menys de 50 anys i 6.500 dòlars si teniu 50 anys o més. Després d’instal·lar l’import màxim admissible en aquests vehicles d’inversió diferida d’impostos, és hora de mirar altres inversions.

Hi ha a compte una àmplia varietat d'inversions destinades a minimitzar les implicacions fiscals (inclosos fons mutuals, bons municipals i molt més). Si els impostos no són una preocupació, no hi ha escassetat d’oportunitats d’inversió dissenyades per assolir gairebé qualsevol objectiu d’inversió imaginable. Per tal de prendre el màxim partit de les vostres decisions d'inversió, heu de comprendre els principis d'inversió. Internet ofereix una gran quantitat d’eines que us ajudaran a fer-ho: els recursos són a un clic del ratolí. Heu de començar per aprendre sobre l'assignació d'actius, ja que molts experts coincideixen que és el factor més important per generar rendiments de cartera. (Per a més informació, vegeu la teoria moderna del portafoli: una visió general i l’ assoliment d’assignació òptima d’actius .)

Finalment, pot ser que l’estalvi no sigui suficient si no limiteu la vostra despesa. Si podeu aprendre a viure per sota dels vostres mitjans en lloc de superar-los, podeu alliberar més diners per a la vostra jubilació. (Per obtenir més informació, vegeu La bellesa del pressupost i els set errors financers habituals .)