Avaluació del vostre estat financer personal

Mes rere mes, moltes persones consulten els seus estats bancaris i crèdits i se sorprenen que passessin més del que creien. Per evitar aquest problema, un mètode senzill per comptabilitzar ingressos i despeses és tenir estats financers personals. Igual que els utilitzats per les corporacions, els estats financers us proporcionen una indicació de la vostra situació financera i us poden ajudar en la planificació del pressupost. Hi ha dos tipus d'estats financers personals:

• El compte de fluxos de caixa personal
• El balanç personal

Explorem-los amb més detall.

Estat de fluxos de caixa personal
Un estat de flux de caixa personal mesura els vostres ingressos i sortides d’efectiu per tal de mostrar-vos el vostre flux de caixa net durant un període de temps determinat. Els ingressos de caixa inclouen generalment els següents:

• Salaris
• Interès dels comptes d'estalvi
• Dividends de les inversions
• Beneficis de capital per venda de títols financers com accions i bons

L’entrada d’efectius també pot incloure diners rebuts per la venda d’actius com cases o cotxes. Essencialment, el vostre flux d’efectiu consisteix en qualsevol cosa que aporti diners.

La sortida d’efectiu representa totes les despeses, independentment de la mida. Les sortides d’efectiu inclouen els tipus de costos següents:

• Pagaments de lloguer o hipoteca
• Factures de serveis públics
• Comestibles
• Gas
• Entreteniment (llibres, entrades de pel·lícules, menjars per a restaurants, etc.)

L’objectiu de determinar els vostres ingressos i sortides d’efectiu és trobar el vostre flux d’efectiu net. El vostre flux de caixa net és simplement el resultat de restar el vostre flux d'entrada. Un flux de caixa net positiu significa que heu guanyat més del que invertiu i que teniu uns diners restants en aquell període. D'altra banda, un flux de caixa net negatiu demostra que heu gastat més diners dels que heu aportat.

Balanç personal
Un balanç és el segon tipus d’estat financer personal. Un balanç personal proporciona una imatge general de la riquesa en un període determinat de temps. És un resum dels vostres actius (el que teniu), els vostres passius (el que deveu) i el vostre valor net (actiu menys passiu).

Actius
Els actius es poden classificar en tres categories diferents:

• Actius líquids: els actius líquids són aquelles coses que teniu que es poden vendre fàcilment o convertir en efectiu sense perdre valor. Aquests inclouen comptes de comprovació, comptes del mercat monetari, comptes d’estalvi i efectiu. Algunes persones inclouen certificats de dipòsit (CD) en aquesta categoria, però el problema amb els CD és que la majoria cobren una taxa de retirada anticipada i fa que la vostra inversió perdi una mica de valor.
• Grans actius: els grans actius inclouen coses com cases, cotxes, vaixells, obres d’art i mobles. Quan creeu un balanç personal, assegureu-vos d’utilitzar el valor de mercat d’aquests articles. Si és difícil trobar un valor de mercat, utilitzeu preus de venda recents d’articles similars.
• Inversions: Les inversions inclouen bons, accions, CDs, fons mutus i béns immobles. També hauríeu de registrar les inversions en els valors actuals de mercat.

Passiu
El passiu és només el que deu. El passiu inclou les factures corrents, els pagaments que encara es deuen en alguns actius, com ara cotxes i cases, saldos de targetes de crèdit i altres préstecs.

Patrimoni net
El seu valor net és la diferència entre el que posseeixs i el que deus. Aquesta xifra és la mesura de la riquesa perquè representa el que posseeix després de tot el que se li ha pagat. Si teniu un valor net negatiu, això vol dir que deveu més del que teniu.

Dues maneres d’augmentar el seu valor net són augmentar els seus actius o disminuir el seu passiu. Podeu augmentar els actius incrementant els vostres diners en efectiu o augmentant el valor de qualsevol actiu que posseïu. Una nota de precaució: assegureu-vos que no augmenteu el seu passiu amb els vostres actius. Per exemple, els vostres actius augmentaran si compreu una casa, però si traieu una hipoteca sobre aquesta casa els vostres passius també augmentaran. L’augment del valor net mitjançant un augment d’actius només funcionarà si l’augment d’actius és superior a l’augment del passiu. El mateix passa amb l’intent de disminuir el passiu. Una disminució del que deu és superior a una reducció d'actius.

Els ajuntem
Els estats financers personals us proporcionen les eines per controlar la vostra despesa i augmentar el vostre valor net. El que passa amb els estats financers personals és que no es tracta només d’una informació separada, sinó que treballen conjuntament. El vostre flux net d’efectiu procedent del compte de fluxos d’efectiu us pot ajudar en la vostra recerca d’augmentar el valor net. Si teniu un flux de caixa net positiu en un període determinat, podeu aplicar aquests diners a l’adquisició d’actius o al pagament de passius. Aplicar el vostre flux de caixa net al vostre valor net és una manera excel·lent d’augmentar els actius sense augmentar el passiu o disminuir el passiu sense augmentar els actius.

La línia de fons
Si actualment teniu un flux de caixa negatiu o voleu augmentar el flux de caixa net positiu, l’única manera de fer-ho és avaluar els vostres hàbits de despesa i ajustar-los segons calgui. Si utilitzeu estats financers personals per tenir més consciència dels vostres hàbits de despesa i valor net, us dirigireu cap a una major seguretat financera.