Com funcionen les retirades 401 (k) quan no esteu a l'atur

Si us trobeu a l’atur i els vostres estalvis són insuficients per atrapar-vos fins que no feu una nova feina, és natural pensar si podeu obtenir fons amb els vostres 401 (k) fons. (Recapitulació ràpida: Un pla 401 (k) és un pla d’estalvi patrocinat per un empresari que permet als empleats contribuir amb guanys abans d’impostos destinats a construir un ou niu de jubilació. Les contribucions sovint s’inverteixen en valors, com ara fons mutus o accions d’empresa., les plusvàlues i dividends poden créixer dins del pla sense ser gravats en impostos. Normalment, els diners no es poden retirar d’un 401 (k) fins que el titular del compte arribi als 59½ anys. Les retirades preses del compte abans de 59½ estan subjectes a 10 % de penalització, a més de tributar al tipus d’impost ordinari sobre la renda de l’empleat. Després d’això, les retirades (conegudes oficialment com a distribucions) dels 401 (k) plans s’imposen com a ingressos ordinaris.)

L’atur presenta una sèrie d’opcions per a una persona que posseeix un 401 (k). Primer, hi ha la qüestió de si es pot mantenir el compte amb l’antic empresari o bé es pot transmetre (o bé transferir-lo directament) a un compte individual de jubilació (IRA). Manejat correctament, un IRA de rollover constitueix una transferència en espècie, on es trasllada a un compte individual un import únic procedent d’un compte diferit d’impostos patrocinat per un empresari. Si es segueixen les directrius del servei d’ingressos interns (IRS), la transferència no es considera un fet imposable.

Fer aquest pas pot facilitar l’accés als fons: si bé haureu de pagar impostos sobre la retirada, sigui el que sigui, potser no haureu de pagar la pena del 10%. Tanmateix, estareu subjectes a les regles per a la retirada de dificultats per a IRAs (vegeu 9 retirades de IRA sense penalització ). Entre les retirades de dificultats que no et sotmeten a la pena: incapacitat i necessitat de pagar per assegurança mèdica o despeses educatives superiors. Fins i tot si no us en vareu millor, llegiu la resta d’aquest article abans de decidir si voleu deixar passar el vostre 401 (k) en un IRA.

Regla dels 55 anys

Si la desocupació perdura, les persones tenen una segona pregunta: Què passa si no han arribat als 59½ i han de connectar-se a les 401 (k) per mantenir les factures? Hi ha algunes opcions especials que poden ajudar els treballadors desocupats a evitar penalitzacions addicionals i encara poden accedir a uns 401 (k) diners.

Si arribeu a l’atur durant l’any natural quan compleix els 55 anys (o després d’això) és que no haureu d’esperar fins als 59½ anys per accedir als vostres diners de 401 (k) sense haver de pagar la pena del 10%. De fet, si encara teniu altres diners de 401 (k) en un empresari que vau deixar fa temps, també accedireu a aquests fons. Això no és cert, però, si vau invertir aquests diners en un IRA. Per cert, a diferència de l'atur, no importa si se't va acomiadar, acomiadar o renunciar.

Pagaments periòdics substancialment iguals

Què passa si tens menys de 55 anys? Hi ha una altra opció per aconseguir les mans en les distribucions sense que se't cobri la pena del 10%. Les persones desocupades poden rebre el que s’anomena pagaments periòdics substancialment iguals (SEPP) a partir dels plans 401 (k) sota la regla 72 (t) de l’IRS.

Els pagaments s’han de distribuir en un període mínim de cinc anys o fins que l’individu arribi als 59½ anys, el que sigui major. Hi ha tres mètodes diferents (complicats) per calcular les distribucions en SEPP: la distribució mínima, l'amortització i la rendició necessàries. Si canvieu els ingressos, podeu triar el mètode de tria de la vostra distribució una vegada després de les eleccions. Una vegada que el destinatari arribi als 59½, les retirades poden deixar de cessar-se o ser ratllades cap amunt o cap avall sense penalització. No hi ha regles addicionals fins que es requereixi un temps mínim de distribució als 70 ½ anys.

Els pagaments es calculen normalment en funció de l’esperança de vida del titular del compte o l’esperança de vida combinada del participant del pla i els seus beneficiaris. Les distribucions es poden fer amb qualsevol freqüència durant l'any sempre que les retirades no superin el valor anual calculat prèviament. Si l’import es modifica arbitràriament, es denega l’excepció del 10% de penalització i cal pagar les penalitzacions.

Bankrate té una calculadora que us pot ajudar a estimar què retiraríeu, però és una tasca que necessita l’ajuda d’un assessor financer per assegurar-vos que ho feu correctament.

També podeu retirar diners d’un IRA mitjançant el mètode SEPP. Discutiu el millor enfocament amb un assessor abans de prendre una decisió final.

Retirades de difícil perill

Uns plans de 401 (k) permeten la retirada de penúries en funció del que l'IRS expressa "una necessitat financera immediata i forta". A diferència de les retirades de dificultats de l'IRA, aquestes distribucions de penúries estan subjectes a la pena de retirada anticipada del 10%.

Les circumstàncies que es qualifiquen segons les directrius de l’IRS (si el pla de la seva empresa ho permet) inclouen determinades despeses mèdiques, despeses per adquirir una residència principal, quantitats necessàries per evitar el desnonament d’una residència principal i les despeses de matrícula o d’ensenyament. Les persones que rebin fons de comptes de jubilació qualificats han de demostrar que existeix la necessitat.

Aquestes retirades només es permeten després d’esgotar els privilegis de préstecs no imposables. A més, la distribució no ha de superar la quantitat de necessitats. Si una estada hospitalària amb hospitalització crea una responsabilitat deduïble de 5.000 dòlars, la retirada no ha de superar l'import de la despesa mèdica. Tanmateix, es podrà augmentar la retirada total fins a 5.500 dòlars, cosa que permet un import addicional per cobrir el cost dels impostos o penalitzacions IRS.

No es considera que la necessitat sigui forta i immediata si hi ha altres recursos, inclosos els actius propietat d’un cònjuge o fills menors.

Per obtenir més informació sobre això, vegeu Quan la retirada de la barrera 401 (k) té sentit .

La línia de fons

Viousbviament, és qualsevol cosa més ideal per aprofitar els fons de jubilació abans de retirar-se. Però de vegades, pot ser inevitable. Proveu de fer un seguiment del que heu passat i si podeu trobar una altra feina, feu un esforç especial per amortitzar el que vau treure al vostre nou empleador 401 (k) si n'hi ha. Si teniu 50 anys o més - o arribeu a aquesta edat - assegureu-vos de fer "contribucions addicionals" als 401 (k) i IRA. Per a l'exercici 2018, podeu pagar 6.000 dòlars addicionals anuals als vostres 401 (k), per una contribució total de 24.500 dòlars i una suma addicional de 1.000 dòlars, per un total de 6.500 dòlars, al vostre IRA.

Si desitgeu més ajuda durant aquest difícil període, vegeu Com sol·licitar una assegurança i una ajuda per desocupació ! Els meus avantatges d’atur s’acaben.