Com es diferencien els ingressos disponibles i els ingressos discrecionals?

Les persones i les empreses obtenen ingressos: diners per proporcionar béns o serveis o invertir capital en vehicles com els comptes de jubilació individuals (IRA). Altres fonts d’ingressos són les pensions o la Seguretat Social. Aquest ingrés es pot utilitzar per finançar despeses i necessitats quotidianes o per gastar en coses que la gent vol en lloc de necessitat.

Els ingressos es poden dividir en dues categories diferents: Ingressos disponibles i discrecionals. Aquestes són dues mesures diferents que s’utilitzen per analitzar la quantitat de despesa del consumidor. Tots dos són indicadors econòmics clau utilitzats per avaluar la salut d’una economia. Llavors, en què es diferencien?

Compres per emportar

• La renda disponible és la renda neta disponible per invertir, estalviar o gastar després d’impostos sobre la renda.
• La renda disponible es calcula restant impostos sobre la renda.
• Els ingressos discrecionals són el que una família o persona ha d'invertir, estalviar o gastar després de pagar els impostos i les necessitats.
• Tant els ingressos disponibles com els discrecionals són similars, tret que els ingressos disponibles no tinguin en compte les necessitats.

Renda disponible

La renda disponible és un dels indicadors econòmics utilitzats per analitzar l'estat de l'economia. És la quantitat d’ingressos nets que té una llar o individu per invertir, estalviar o gastar després d’impostos sobre la renda. La renda disponible es calcula restant impostos sobre la renda.

Per exemple, suposem que una llar té uns ingressos de 250.000 dòlars i paga un tipus impositiu del 37%. La renda disponible de la llar és de 157.500 dòlars, és a dir, 250.000 dòlars (250.000 x 0.37). Així, la llar té 157.500 dòlars per gastar en necessitats, luxes, estalvis i inversions.

Ingressos discrecionals

D'altra banda, els ingressos discrecionals són la quantitat d'ingressos que ha de invertir, estalviar o gastar una llar o un individu després de pagar impostos i necessitats. Els ingressos discrecionals són similars als ingressos disponibles perquè se'n deriven. Però hi ha una diferència clau: els ingressos disponibles no tenen en compte les necessitats. Les necessitats que pot tenir una llar o un individu són lloguer, roba, menjar, pagaments de factura, béns i serveis i altres despeses típiques.

Per exemple, suposem que una persona té uns ingressos de 100.000 dòlars i paga un tipus impositiu del 35%. La persona té despeses de transport, lloguer, assegurança, menjar i roba per un import de 35.000 dòlars anuals. Els seus ingressos discrecionals són de 30.000 dòlars. Es calcula com a 100.000 dòlars - (100.000 x 0, 35 dòlars) - 35 000 dòlars per a l'any.

La renda disponible és superior als ingressos discrecionals de la mateixa llar, ja que les despeses dels articles necessaris no se suprimeixen de la renda disponible. Les dues mesures es poden utilitzar per projectar la quantitat de despesa del consumidor. Tanmateix, qualsevol de les mesures també ha de tenir en compte la voluntat de la gent per fer compres.

Conseller Insight

Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU®
Crystal Brook Advisors, Nova York, Nova York

Els termes d’ingressos disponibles i discrecionals de vegades s’utilitzen de forma intercanviable, però hi ha una gran diferència en la terminologia de les persones que treballen en el món financer, bancari o econòmic.

Simplement, els ingressos disponibles són els diners que teniu després de suprimir / pagar els vostres impostos. Els ingressos discrecionals són diners que resten després de pagar els vostres impostos i altres despeses de vida (lloguer, hipoteca, aliments, calor, electricitat, roba, etc.). Els ingressos discrecionals es basen en els vostres ingressos disponibles.