Com funcionen els comptes de despesa flexibles

El cost de l’assistència sanitària és aclaparador avui dia. Fins i tot amb les assegurances, els individus i les famílies poden trobar-se gastant una quantitat important de diners en despeses mèdiques. La família mitjana de quatre pagarà probablement 24.671 dòlars en despeses sanitàries el 2015, un 27% més que el 2011. Per contra, els augments salarials durant el mateix període de temps no han arribat ni a la meitat d’aquest nivell.

Els comptes de despesa flexibles (FSAs), que s’ofereixen a través del vostre lloc de treball o negoci, ajuden a compensar l’elevat preu de l’assistència sanitària proporcionant als consumidors l’oportunitat de pagar algunes despeses mèdiques amb dòlars pretax. Això vol dir que rebeu un descompte aproximat del 30% en els vostres costos sanitaris admissibles, en funció de la vostra base fiscal.

Despesa a estalviar

Per exemple, una família que guanyi 50.000 dòlars i contribueixi a 1.500 dòlars a una FSA estalviarà 459, 75 dòlars en costos sanitaris. Si extingissin les seves contribucions a 2.550 dòlars, l’estalvi passaria a 766, 25 dòlars. També poden contribuir fins a 5.000 dòlars per a despeses d’atenció a dependències com ara guarderia, servei de mainadera i cura d’una persona gran dependent, estalviant fins a 1.532, 00 dòlars addicionals (si van contribuir el màxim). Per obtenir més detalls sobre aquestes despeses, consulteu els avantatges d’un compte de despesa flexible d’atenció a càrrec .

I també heu retallat la factura fiscal. Suposem que heu guanyat 1.000 dòlars al vostre darrer pagament i el vostre empresari dedueix 50 dòlars per la vostra contribució amb FSA. Això vol dir que, efectivament, vau fer 950 dòlars, i el vostre empresari calcula i reté els impostos en funció d’aquest import. Per exemple, si teniu un paràmetre fiscal del 28%, per exemple, heu pagat uns 15 dòlars menys en impostos. Molt bé, no?

Com funciona

Podeu registrar-vos a una FSA durant el període d’inscripció oberta de la vostra empresa, normalment al novembre o desembre. És tan senzill com proporcionar informació bàsica i decidir quant voleu contribuir per a l'any. De cada contribució es dedueixen les contribucions. Com que les deduccions provenen de dòlars abans de l’impost, els diners es dedueixen de la seva paga bruta.

Hi ha algunes condicions, però.

• Primer, ja que s’ofereixen a través del vostre lloc de treball, òbviament, no podeu obtenir una FSA, tret que el vostre empresari en proporci.
• Els treballadors autònoms no són elegibles.
• Un cop escolliu un import determinat de la contribució per a l'any, no podreu canviar-lo.
• Hi podeu aportar un import màxim cada any. El 2015, el límit és de 2.550 dòlars.
• Només podeu fer servir diners amb articles aprovats. L’IRS consta a la seva publicació 502. En general, si el vostre metge prescriu una prova, una medicació o un equip mèdic, probablement ho pugueu pagar per fons de la FSA. També podeu pagar cites dentals, quiropràctic, ulleres i contactes, audiòfons, tractaments d’addiccions, modificacions al vostre cotxe o a la llar si teniu una discapacitat, serveis d’ambulància i llibres i revistes impreses en braille. Fins i tot podeu pagar alguns costos de transport relacionats amb tractaments sanitaris i per a l’entrenament i la cura d’un gos guia.
• No podeu pagar primes d’assegurança mèdica ni reemborsar-vos per medicaments sense recepció, a més d’altres limitacions de cost. Per tant, abans de fer una gran compra mèdica, assegureu-vos que es pugui utilitzar fons FSA.

No finançar el vostre compte

Les FSA són un tipus de pla "utilitzeu-lo o perdeu-lo". Vostè té aproximadament un any per utilitzar la suma total que va aportar per al pla o es converteixen en diners del seu empleador. Però no es pot perdre tot. Hi ha dues excepcions: L'IRS ara permet als empresaris portar fins a l'any següent fins a 500 dòlars; els empresaris també poden oferir als empleats un període de gràcia de fins a dos mesos i mig per utilitzar els diners que queden. Tingueu en compte, però, que una empresa no ha d’oferir cap d’aquestes opcions i no està permesa oferir-ne les dues. Per tant, comproveu amb antelació les regles específiques del vostre empleador sobre l'excés de fons.

A causa de la regla "utilitzeu-la o perdeu-la", podeu ser temptat de ser super-conservador quant aporteu. Però Kevin Haney de ASK Benefit Solutions diu pensar diferent. “Una persona que opta per aportar 1.000 dòlars reduiria la factura d’impostos en 376 dòlars. Si aquesta persona deixés el 20% de la seva contribució sense gastar, encara estalviareu 176 dòlars. ”És a dir, hauríeu de Supervisar molt per no sortir endavant, encara que no utilitzeu la totalitat de la quantitat. I sempre hi ha maneres de gastar diners: carregar-se en parelles de recanvi de lents de contacte. Gaudiu d'unes ulleres de sol de qualitat amb una protecció completa UVA / UVB.

Utilitzeu la vostra FSA com a préstec

Haney també aconsella programar els procediments electius al començament de l'any, si voleu utilitzar fons de la FSA per pagar-los. Com que encara no heu pagat diners al fons, esteu essencialment prenent un préstec pel vostre empresari.

“Els empresaris han de finançar immediatament qualsevol despesa qualificada, independentment de quan es produeixi durant l'any del pla. Els empleats poden planificar els procediments mèdics previstos al començament de l'any del pla (treballs dentals importants, tirants, tractaments per a la infertilitat, etc.). A continuació, tenen 52 setmanes per reemborsar el préstec utilitzant dòlars pretax. "

Continua, “Els empleats gaudeixen d’una taxa d’interès millor que el zero per cent perquè reemborsen el préstec amb diners pretax, més que no pas després d’impostos. Una persona que paga un 5% d’impost sobre la renda estatal, un 7, 65% FICA i un 25% d’impost federal sobre la renda hauria de guanyar 1.603 dòlars en ingressos bruts per poder tenir 1.000 dòlars després de dòlars d’impostos. Això equival a un tipus d'interès menys del 60% ".

Què passa si em deixo?

Si abandoneu la vostra empresa, intenteu utilitzar els vostres fons FSA abans d’anar-hi perquè no haureu de tornar a pagar l’empresa per la diferència entre el que vau gastar i el que vau pagar, segons Erik O. Klumpp, CFP®, fundador i president de Chessie Advisors, LLC. "Si a un empleat se li reemborsa la seva màxima contribució a principis de l'any i després es trasllada i abandona el seu ocupador, essencialment obtindrà un descompte important en els serveis assistencials reemborsats. Si de sobte, l’empleat troba que deixarà el seu ocupador, hauria d’utilitzar tant del compte FSA com pugui abans de marxar. ”

"Quan els empleats perden l'excés de diners als seus comptes al final de l'any, aquests diners es queden amb l'empresari", afegeix. "Aquest diners perduts també cobreixen els empleats que han estat reemborsats, però deixen l'empresari abans de fer la contribució de l'any complet. "

FSA o HSA?

Una FSA és similar a un compte d’estalvi sanitari (HSA). Tots dos plans permeten contribuir amb dòlars abans de l’impost, tenir límits anuals de cotització i només es poden utilitzar per a despeses homologades relacionades amb la salut. Però una HSA no té una regla "utilitzeu-la o perdeu-la", no haureu de ser contractades per algú per obtenir-ne una i els límits de cotització són més alts - 3.350 dòlars o 6.650 dòlars per a una família el 2015.

Tanmateix, només podeu tenir una HSA en combinació amb un pla de salut altament deduïble, que pot ser o no l’assegurança que preferiu. Per obtenir més informació sobre els avantatges i els contres de cada compte, consulteu la comparació d’estalvis de salut i comptes de despesa flexibles .

La línia de fons

Com que comptes com aquests són més complicats que els comptes bàsics de comprovació o d’estalvi, alguns consumidors podrien mostrar-se poc aportats a una FSA. Però, al no participar-hi, estan llençant un descompte aproximat del 30% en els costos sanitaris i també una reducció de l’impost sobre la renda. (Per a més detalls, consulteu els FSAs de l'assistència mèdica per incrementar els vostres estalvis personals .) És una proposta guanyadora de guanys a tot arreu.