Com establir un fons fiduciari si no sou rics

Si heu sentit a parlar de fons de confiança, però no sabeu què són ni com funcionen, no esteu sols. Moltes persones coneixen només un fet clau sobre els fons de confiança: l’ultra riquesa l’han configurat com una manera de protegir el traspàs de diners importants a la família, amics o entitats (organitzacions de beneficència, per exemple) després de morir.

Tanmateix, només una part de la saviesa convencional és certa. Els fons fiduciaris estan dissenyats per permetre que els diners d'una persona continuïn sent útils després de la seva defunció, però els trusts no són útils només per a persones amb un valor ultra net. La gent de classe mitjana també pot utilitzar fons de confiança i establir-ne un no està completament fora de l’abast financer.

Com establir un fons fiduciari si no sou rics

Com funcionen els fons fiduciaris

Per entendre com funciona un fons fiduciari, vegem un exemple. Heu treballat de valent tota la vida i heu creat un còmode coixí d’estalvi. Ja sabeu que, en algun moment del futur, haureu de morir i voleu que els vostres estalvis tan guanyats s’adrecin a les persones que estimeu, o a les organitzacions benèfiques o a les causes que creieu.

Ara, què passa amb els éssers estimats que no són tan financers com tu? Pot estar preocupat per deixar-los un regal forfetari, perquè podrien utilitzar-lo de manera irresponsable. A més, és possible que fins i tot vulgueu veure que els vostres diners es redueixran durant les properes generacions. Si us sentiu així, haureu de constituir un fons fiduciari irrevocable viu. Es pot configurar aquest tipus de confiança per començar a dispersar fons quan es compleixen determinades condicions. No hi ha cap estipulació que no pugui estar viu quan això passi.

Podeu posar diners en efectiu, accions, béns immobles o altres béns de valor en la vostra confiança. Et trobes amb un advocat i decideixes els beneficiaris i estableixes estipulacions. Potser dius que els beneficiaris reben un pagament mensual, només poden utilitzar els fons per a despeses d’educació, despeses per una lesió o discapacitat o la compra d’un habitatge. Són els vostres diners, així que arribeu a decidir-vos.

Tot i que la confiança és irrevocable, els diners no són propietat de qui la rep. Per això, un fill que sol·licita ajuda financera no hauria de reclamar aquests fons com a actius. Com a resultat, no hi haurà cap impacte en l’elegibilitat per a l’ajuda financera basada en les necessitats. El fideïcomissari també pot establir fideïcomisses per a futures generacions de nens, convertint la confiança en un llegat durador per un nombre indefinit de generacions.

Com que és irrevocable, no podeu optar per dissoldre el fons fiduciari. Una vegada que dipositeu actius a la confiança, ja no són vostres. Estan sota la cura d’un fideïcomissari. Un fideïcomís és un banc, advocat o una altra entitat constituïda per a aquest propòsit.

Com que els actius deixen de ser els vostres, no heu de pagar impostos sobre la renda sobre els diners obtinguts. A més, amb una planificació adequada, els béns poden estar exempts d’impostos sobre béns i regals. Aquestes exempcions d’impostos són la raó principal per la qual algunes persones constitueixen una confiança irrevocable. Si vostè, el fideïcomís (la persona que crea la confiança) es troba en un corrent d’impost sobre la renda més elevat, en configurar la confiança irrevocable permet eliminar aquests actius del seu valor net i passar a un grup d’impostos més baix.

Inconvenient del fons fiduciari: taxes

Hi ha alguns desavantatges per establir una confiança. El major inconvenient són els honoraris d’advocats. Penseu en una confiança com a ésser humà als ulls de la llei fiscal. Aquesta nova persona ha de pagar impostos i la mecànica de la confiança s’ha d’escriure amb una quantitat extraordinària de detall. Perquè sigui el més eficient fiscal, ha de ser elaborat per algú que tingui molts coneixements jurídics i financers especialitzats. Els advocats de confiança són cars. Una confiança irrevocable tradicional costarà un mínim d’uns quants milers de dòlars i podria costar molt més.

Altres opcions

Si no voleu constituir un fons fiduciari, hi ha altres opcions, però cap d’aquestes us deixa, el confianç, amb tant de control sobre els vostres actius com un fideïcomís.

Voluntat : Escriure voluntat costa molt menys diners, però la vostra propietat està subjecta a més impostos i els termes poden ser impugnats fàcilment en un procés anomenat provat. A més, no tindreu tant control sobre com s’utilitzen els vostres actius. Si la voluntat es disputa, els honoraris de l'advocat podrien consumir una gran part dels diners que voldríeu veure utilitzats de manera que beneficiés als altres.

Comptes de custòdia UGMA / UTMA : Semblant a un pla d’estalvi d’universitat de 529, aquest tipus de comptes estan dissenyats per posar diners en comptes de custòdia que permetin a una persona utilitzar els fons per a despeses relacionades amb l’educació. Podeu utilitzar un compte com aquest per regalar una quantitat determinada fins a l'impost màxim per a regals o el màxim de fons per reduir la vostra obligació tributària mentre deixeu de banda fons que només es poden utilitzar per a despeses relacionades amb l'educació.

Els desavantatges dels comptes de custòdia UGMA / UTMA i dels plans 529 són que el beneficiari pot assistir a la universitat, però utilitzant aquests fons per a altres despeses fora del seu control. D'altra banda, la quantitat de diners que hi ha al compte de custòdia del menor es considera un actiu, cosa que pot fer que ell o ella no puguin rebre ajuda financera basada en les necessitats.

La línia de fons

Per a aquells que no tinguin un valor net elevat, però desitgeu deixar diners als fills o néts i controlar l’ús d’aquests diners, pot ser que la vostra confiança sigui adequada; no només està disponible per a persones amb un gran valor net i ofereix una manera perquè els fidors protegeixin els seus actius molt després de la seva transmissió.