Finançament de les factures
El finançament de les factures és una manera per a les empreses de prendre préstecs davant els imports deguts dels clients. El finançament de les factures ajuda a les empreses a millorar els fluxos d’efectiu, pagar als empleats i proveïdors i reinvertir en operacions i creixement abans del que podrien si haguessin d’esperar fins que els seus clients paguessin els saldos íntegrament. Les empreses paguen un percentatge de l'import de la factura al prestador en concepte de quota per prestar diners. El finançament de factures pot solucionar problemes associats als clients que triguen molt a pagar, així com dificultats per obtenir un altre tipus de crèdit empresarial.
El finançament de les factures també es coneix com a "finançament a cobrar de comptes" o simplement "finançament a cobrar".
Comprensió del finançament de les factures
Quan les empreses venen béns o serveis a grans clients, com ara majoristes o minoristes, solen fer-ho amb crèdit. Això vol dir que el client no ha de pagar immediatament les mercaderies que compra. A l’empresa adquisitiva se li envia una factura que té l’import total a venir i la data de venciment de la factura. Tot i això, oferir crèdit als clients vincula fons que una empresa pot utilitzar d’altra manera per invertir o fer créixer les seves operacions. Per finançar comptes a cobrar lent o cobrar liquiditat a curt termini, les empreses poden optar per finançar les seves factures.
El finançament de les factures és una forma de préstec a curt termini que un prestador als seus clients empresarials estén en funció de factures impagades. Mitjançant un factoring factoring, una empresa ven els seus comptes a cobrar per millorar el seu capital de treball, cosa que proporcionaria al negoci fons immediats que es poden utilitzar per pagar les despeses de la companyia.
Compres per emportar
- El finançament de factures permet a una empresa utilitzar les seves factures impagades com a garantia per al finançament.
- Una empresa pot utilitzar el finançament de les factures per millorar el flux de caixa per necessitats operatives o accelerar els plans d’expansió i inversió.
- El finançament de les factures es pot estructurar de manera que el client del negoci desconeix que la seva factura ha estat finançada o pot ser gestionada explícitament pel prestador.
Finançament de les factures des de la perspectiva del prestador
El finançament de les factures beneficia als prestadors perquè, a diferència d’estendre una línia de crèdit, que pot ser no garantida i que deixi poc recurs si l’empresa no amortitza el que presta, les factures actuen com a garantia per al finançament de les factures. El prestador també limita el seu risc en no avançar el 100% de l’import de la factura a l’empresa prestatària. El finançament de les factures no elimina tot risc, ja que el client mai no pot pagar la factura. Això suposaria un procés de cobrament difícil i costós que involucra tant el banc com l’empresa que finança la factura amb el banc.
Com s'estructura el finançament de les factures
El finançament de les factures es pot estructurar de diverses maneres, més sovint mitjançant factoring o descompte. Amb el factoring de facturació, l'empresa ven les seves factures pendents a un prestador, que podria pagar a la companyia del 70% al 85% per davant del que valdran en última instància. Si el prestador ha rebut el pagament íntegre de les factures, reemborsarà el 15% al 30% restant de l'import de la factura a l'empresa i l'empresa pagarà interessos i / o taxes pel servei. Atès que el prestador recull pagaments dels clients, els clients estaran al corrent d’aquest acord, que podria reflectir malament el negoci.
Com a alternativa, una empresa pot utilitzar el descompte per facturació, que és similar al factoring de facturació, excepte que el negoci, no el prestador, recull pagaments de clients, de manera que els clients no tenen coneixement de l’acord. Amb el descompte de la factura, el prestador avançarà al negoci fins a un 95% de l’import de la factura. Quan els clients paguen les seves factures, l’empresa retorna el prestador, menys una comissió o un interès.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.