Kiting
Kiting és l'ús fraudulent d'un instrument financer per obtenir crèdits addicionals que no estan autoritzats. Kiting engloba dos tipus principals de frau:
- Emissió o modificació d’un xec o esborrany bancari per al qual no hi ha fons suficients.
- Presentació errònia del valor d'un instrument financer amb l'objectiu d'ampliar les obligacions de crèdit o augmentar el palanquejament financer.
Compres per emportar
- Kiting implica l'ús il·legal d'instruments financers per obtenir crèdits addicionals de forma fraudulenta
- Les empreses de valors "estan" si no compleixen les normes SEC sobre l'obtenció de valors de manera puntual
- Comproveu el kiting per a bancs o minoristes mitjançant una sèrie de xecs incloïts, de vegades en diversos comptes
Comproveu Kiting els bancs implicats
Per dur a terme amb el sistema bancari, el fet de patinar consisteix en passar una sèrie de xecs a dues o més institucions bancàries, utilitzant comptes que no tenen fons suficients. Basant-se en el temps de flotació necessari per efectuar un xec dipositat en un banc per liquidar en un altre, el brossa escriu normalment un xec al primer banc contra un compte a l'altre.
Abans que es revisi aquest control, ell o ella retiren els fons del segon compte bancari i dipositen els fons al primer compte. El procés es pot repetir llavors en l'ordre oposat, de vegades de forma repetida. El resultat net és una sèrie de retirades fraudulentes que es basen en un pas per davant del control fraudulent sobre el qual es basen.
Els temps reduïts de neteja de xecs han ajudat a reduir la incidència de patinatge de xecs que involucra bancs, com també hi ha pràctiques com els bancs que posseeixen retencions de fons dipositats i cobren els xecs retornats.
Comerç al detall
Una variant del kit de xec es coneix com "kiting al detall". Es basa en generar un mal control (# 1) a un comerciant per comprar un article. Aleshores, abans que aquesta comprovació s’hagi esborrat, el brètol escriu un altre xec (# 2), que pot incloure (o completament completar) un pagament de devolució. Si bé el devolució de diners s’associa amb freqüència a les targetes de dèbit, alguns comerciants encara ofereixen aquesta comoditat amb xecs.
L'efectiu del xec número 2 es diposita al compte per permetre que es revisi el xec # 1. Aleshores, el frau es repeteix per tal de cobrir el xec número 2 i pot ser sostingut per mantenir-se al capdavant del flotador i obtenir de forma fraudulenta una sèrie d’elements i retirades d’efectiu.
Kiting amb Valors
El fet de patir que comporta una presentació errònia de valors es produeix generalment quan les empreses de valors compleixen les regulacions de la SEC sobre el lliurament puntual de les transaccions de compravenda, que s’han de completar en un termini de liquidació de tres dies. Si una empresa no rep els títols en aquest termini, és obligatori adquirir l’escassetat al mercat obert i cobrar a l’empresa delinqüent les tarifes associades.
Es considera que l’empresa delinqüent està practicant l’acte fraudulent de patinar si no compra els títols al mercat obert i manté una posició curta, retarda el lliurament o participa en transaccions contràries a la correcta liquidació de les operacions.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.