Solucions del pla de jubilació per a més de 70 treballadors

Les regles del joc poden canviar quan arribeu a l’edat de fita de 70 1/2, però els fruits de l’inici de diners en un compte de jubilació no estan al vostre abast fins que no us jubileu formalment i completament. Si encara trobeu treballant en aquest moment de la vostra vida, probablement intenteu segellar una esquerda de l'ou niu o sou una d'aquestes persones que només estarà disposada a retirar-se quan tregui les mans fredes del vostre escriptori. . De qualsevol manera, saber que teniu opcions pot marcar la diferència en la línia de fons.

L'any fiscal de 70 1/2, el sistema tributari posa la tapa a les contribucions tradicionals d'IRA i treu el connector dels seus comptes de jubilació en forma de distribucions mínimes obligatòries (RMD). Quan obteniu salaris i traieu RMD, les conseqüències fiscals poden causar taxes impositives més elevades i un percentatge més gran de les vostres prestacions de la Seguretat Social sotmeses a impostos.

Quan els vostres ingressos imposables comencen a augmentar-se durant aquest període de la vostra vida, continuar incorporant diners en un pla de jubilació o Roth IRA encara pot ser útil. Analitzem les principals diferències entre les opcions de pla de jubilació més populars i examinem com estructurar els vostres plans per optimitzar les vostres distribucions.

Dades destacades del compte de jubilació
IRA tradicional

Un cop complerts els 70 1/2, deixa de contribuir a un IRA tradicional. A més, ha de començar el procés de presa de RMD anuals.

Roth IRA

Qualsevol que tingui un salari guanyat pot contribuir a un RRA IRA i no hi ha cap mandat que requereixi que el contribuent o el seu cònjuge faci RMDs.

Tradicional 401 (k)

Independentment de l’edat, si continueu treballant podeu continuar contribuint a un 401 (k). Sempre que tingueu menys del 5% del negoci per al qual treballa, no heu de prendre RMD.

Roth 401 (k)

Independentment de l’edat, si continueu treballant, podeu aportar l’import total de la diferència salarial a un Roth 401 (k). Igual que el 401 (k) tradicional, els RMD es requereixen un cop separats del servei o si teniu més del 5% del negoci que us ocupa. Aquesta és una diferència clau entre un Roth 401 (k) i el seu homòleg tradicional Roth IRA.

Solucions del pla de jubilació per a més de 70 treballadors

Compromís del Pla de Retiro
IRA tradicional davant Pretax 401 (k)

Si teniu més de 70 1/2, perdreu la possibilitat de contribuir a un IRA tradicional. D'altra banda, no hi ha cap restricció d'edat a la multitud de 70 anys per a les contribucions a un 401 (k), de manera que aquesta opció continua sent una possibilitat. En molts casos, el treballador en edat daurada sol ser algun tipus de consultor o contractista per compte propi, per la qual cosa aquestes persones han de tenir coneixement dels requisits de RMD posicionats en el propietari de negocis del 5% o superior. A primera vista, la idea de contribuir a un pla que requereixi prendre RMDs cada any sona una tonteria, però si fas les matemàtiques, no és realment un problema.

Exemple: Pretax 401 (k)

El 2011, un treballador autònom de 75 anys, amb 80.000 dòlars, va contribuir amb 22.000 dòlars al seu nou 401 (k); El pla té un saldo de 22.000 dòlars del 31 de desembre de 2011. El RMD de 2012 per al treballador ara de 76 anys només serà de 1.000 dòlars. Si feu un saldo de 22.000 dòlars al final de l'any i el repartiu pel factor RMD d'un jove de 76 anys, de 22 anys, acabareu amb una distribució imposable de 1.000 dòlars. Després de tot el que s'ha dit i fet, el resultat net de la persona seria una deducció de 21.000 dòlars.

La qüestió aquí és que l’oportunitat d’estalviar no es redueix dràsticament perquè heu de fer RMDs mentre treballeu.

Guanyador per desqualificació: Pretax 401 (k)

Roth IRA vs. Roth 401 (k)

Si teniu més de 70 1/2 i esteu treballant, podreu contribuir a tots dos tipus de comptes. Si bé les restriccions d’ingressos que regulen qui pot contribuir a un Roth IRA poden ser difícils de superar, no és impossible. El motiu pel qual no és impossible consisteix en la determinació del límit d’ingressos de la contribució. Com que el sostre d’ingressos no té lloc en els RMD, les conversions Roth i els canvis posteriors, es pot qualificar molta més gent. D'altra banda, el Roth 401 (k) no té limitacions d'ingressos a les quals cal afrontar. Tot i així, heu de tenir en compte que les Roth 401 (k) s estan subjectes a RMDs.

Guanyador per a la categoria de contribució més fàcil: Roth 401 (k)
Vencedor general i guanyador de la categoria de destinació final: Roth IRA

Estratègies addicionals
Consolidar i connectar el forat RMD

És gairebé una certesa que un individu que treballi als seus 70 anys tindrà múltiples IRA i altres tipus de plans de jubilació flotant. Com a resultat, aquests comptes flotants seran obligats a efectuar retirades de RMD anuals. Si aquest mateix individu posseeix menys del 5% de l’empresa que ella treballa i l’administrador del pla ho permet, aquesta persona podria transferir els IRA existents i els plans de jubilació al pla actual del seu empleador. Això és cert sempre que l’individu no s’ha separat del servei i continuï treballant.

Una vegada que l’individu reuneix amb èxit els actius existents al pla de l’empresari, s’hauria de sentir rellevat d’haver de prendre RMD anuals d’aquests actius. La comoditat en aquest escenari és gairebé sempre el document i l'administrador del pla. Si tot és copacètic i és capaç de reduir els RMD durant el seu treball, tindràs l'oportunitat de crear espai per fer una conversió Roth o per alleujar la nit de la teva taxa fiscal fins que et jubilis completament.

"Filtre" de l'Impost sobre la Renda de l'Estat

Si bé depèn de l’estat en què viviu i poseu els vostres impostos, alguns estats que imposen un impost sobre la renda de l’estat proporcionen un tracte tributari més favorable a les persones que realitzen aportacions i prenen distribucions d’IA i d’altres plans qualificats. Per exemple, a Illinois, el govern no afegeix les contribucions de 401 (k) al vostre càlcul d’ingressos estatals; també permet als residents restar la majoria de les distribucions dels IRA i dels plans qualificats dels ingressos.

Les llacunes "filtres fiscals estatals" existeixen perquè els estats volen animar els seus residents a romandre a l'estat i no saltar per a estats sense impostos sobre la renda com Florida o Texas quan es retiren. Dit això, l’escletxa pot ser un soroll si treballes en un estat com Pennsilvània i després et retires a un estat com Califòrnia. En aquesta situació, podeu obtenir impostos sobre l’entrada i la sortida. La manera d’incorporar aquestes llacunes existents a la vostra estratègia d’estalvi dependrà dels vostres objectius i del vostre conjunt particular de circumstàncies, inclosos els consells del vostre CPA.

Exemple: Treure RMDs des d’un Roth 401 (k)

Una persona que pugui fer una ullada a aquesta estratègia és una persona que té més de 70 anys, és autònoma i fa aportacions a un Roth 401 (k). En aquest cas, si canvieu l’estratègia d’estalvi contribuint a un pretax 401 (k) i convertiu un IRA extern al seu lloc, potser podreu reduir la càrrega de l’impost sobre la renda estatal i no haureu d’efectuar RMDs del vostre Roth 401 (k), que és un compte posterior a l’impost.

La línia de fons

La gent que treballa més de 70 anys encara té la capacitat d’estalviar i diferir impostos mitjançant IRA Roth i plans qualificats que no existeixen per als seus companys jubilats. En incorporar aquestes i altres eines a la seva estratègia global, els gairebé jubilats podrien reduir legítimament la seva càrrega fiscal global a un beneficiari objectiu. No obstant això, el beneficiari destinat als plans de jubilació no sempre és el contribuent, per la qual cosa l'estratègia de cada individu ha de tenir en compte els objectius específics de la persona, així com els fets i les circumstàncies que l'envolten. Qualsevol persona que intenti aprofitar aquestes estratègies ha de ser conscient que les normes que envolten la seva implementació són complicades i que les lleis poden canviar durant la nit. Al final del dia, qualsevol pla que incorpori aquest tipus d'estratègies o similars només s'ha d'executar després de rebre assessorament sòlid d'un professional fiscal qualificat en consulta amb l'administrador del vostre pla de jubilació.