Quin és el percentatge d’adaptació de capital mínim sota Basilea III?

Sota Basilea III, la ràtio d'adequació de capital mínima que han de mantenir els bancs és del 8%. La ràtio d'adequació del capital mesura el capital d'un banc en relació amb els seus actius ponderats per risc. La relació capital-risc-ponderat per actius promou l’estabilitat i l’eficiència financeres en els sistemes econòmics a tot el món.

Compres per emportar

• Basilea III és un acord regulatori internacional que estableix reformes destinades a millorar la regulació, la supervisió i la gestió del risc en el sector bancari.
• A causa de l'impacte de la crisi de crèdit de 2008, els bancs han de mantenir els requisits mínims de capital i les relacions d'efectivitat.
• Sota Basilea III, el capital primer i el nivell 2 d'un banc han de tenir un mínim del 8% de les participacions ponderades per risc.
• El coeficient mínim d’adequació de capital, inclòs el buffer de conservació de capital, és del 10, 5%.

Ràtio d’adequació de capital de Basilea III Requisits mínims

La ràtio d'adequació de capital es calcula afegint capital de primer nivell al capital 2 de nivell i dividint els actius ponderats per risc. El capital de primer nivell és el capital principal d’un banc, que inclou capital patrimonial i reserves revelades. Aquest tipus de capital absorbeix pèrdues sense que el banc cessi les seves operacions; El capital de nivell 2 s'utilitza per absorbir pèrdues en cas de liquidació.

A partir del 2019, sota Basilea III, el capital de primer nivell i el nivell 2 d’un banc haurà d’estar com a mínim al 8% dels seus actius ponderats per risc. El coeficient mínim d’adequació de capital (inclòs el buffer de conservació de capital) és del 10, 5%. La recomanació del buffer de conservació de capital està dissenyada per acumular capital de bancs, que podrien utilitzar en períodes d’estrès.

Els requisits de Basilea III van respondre a la debilitat important de la regulació financera que es va posar de manifest després de la crisi financera del 2008, i els reguladors buscaven acumular liquiditat bancària i limitar el palanquejament.

Exemple de Basilea III

Per exemple, suposem que el banc A té 5 milions de dòlars en capital de primer nivell i 3 milions de dòlars en capital de primer nivell. Bank A va prestar 5 milions de dòlars a ABC Corporation, que té un 25% de risc i 50 milions de dòlars a XYZ Corporation, que té un 55% de risc.

El banc A té un actiu ponderat per risc de 28, 75 milions de dòlars (5 milions de dòlars * 0, 25 + 50 milions de dòlars * 0, 55). També té un capital de 8 milions de dòlars (5 milions de dòlars + 3 milions de dòlars). El seu índex d’adequació de capital resultant és del 27, 83% (8 milions de dòlars / 28, 75 milions de dòlars * * 100%). Per tant, el Banc A assoleix la ràtio d'adequació de capital mínima de Basilea III.

Ràtio mínim d’aprofitament de Basilea III

Un altre dels principals canvis en els estàndards de capital de l'Acord de Basilea III va ser la reducció de l'excés de palanquejament del sector bancari. A aquests efectes, el palanquejament bancari significa la proporció dels actius no ponderats del banc i el seu capital financer total. El Comitè de Basilea va decidir les noves mesures i els requisits de palanquejament perquè es considerava "complementari al marc de capital basat en el risc i assegura una captació àmplia i adequada de l'efecte palanqueig dels bancs a fora i fora del balanç".

Basilea III es basa en l'estructura de Basilea II, però aporta estàndards més elevats per al capital i la liquiditat i, per tant, augmenta la supervisió i la gestió del risc de la indústria financera.

El Comitè de Basilea va introduir una nova legislació per orientar i limitar les operacions de les anomenades institucions financeres sistemàticament importants (SIFI). Aquests són els bancs clàssics massa grans, a gran escala, només a escala global. Als Estats Units, aquests bancs estan sotmesos a proves intensives d’estrès i excés de normes. La Fed va doblar els mínims de capital i els mínims del coeficient de palanquejament per a diversos SIFI, com ara JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley i Bank of New York Mellon.

Els requisits de palanquejament de Basilea III es van establir en diverses fases. La primera fase va incloure informes a nivell bancari als supervisors i reguladors el gener de 2013. Aquests informes estableixen mesuraments uniformes dels components entre les institucions afectades.

La segona fase, la publicació pública dels índexs de palanquejament, es va fixar per al gener del 2015. Dues fases d’ajust posteriors, una el 2017 i una altra el 2018, van determinar les calibracions o excepcions que fossin necessàries. Els terminis d’implantació de determinats elements es van establir per al 2020 i el 2022.