Normes per tenir un compte d'estalvi de salut (HSA)

La vostra assegurança mèdica inclou deduïbles a les quatre xifres? En cas afirmatiu, és probable que pugueu establir un compte d’estalvi sanitari (HSA). Utilitzats en combinació amb un Pla de salut de gran deductibilitat (HDHP), els fons dipositats en un HSA poden anar cap a pagar les factures mèdiques fins que no es compleixi la deduïció del pla i la seva cobertura assistencial.

Creada el 2003, com a part de la Llei de millora i modernització de medicaments amb recepta de Medicare, els comptes d’estalvi per a la salut s’han convertit en una opció cada vegada més popular per als consumidors que busquen gestionar els seus costos assistencials. Però també poden funcionar com una eina d’estalvi avantatjosa per a impostos.

Els MHSA s'utilitzen en combinació amb un Pla de salut d'alta deductibilitat (HDHP). L'HDHP cotitza primes relativament baixes per deductibles relativament altes. El compte d’estalvi sanitari s’utilitza per ajudar a pagar els costos assistencials fins que es compleixi el deduïble.

Compres per emportar

• Un compte d’estalvi sanitari (HSA) permet deixar de banda els ingressos pretax per cobrir els costos d’assistència sanitària que no paga l’assegurança.
• Podeu contribuir a una HSA només si teniu un pla de salut de gran deducció (HDHP) i no esteu inscrits a Medicare.
• El 2019, les quantitats màximes de cotització són 3.500 dòlars per a persones i 7.000 dòlars per a cobertura familiar. Si teniu 55 anys o més, podeu afegir fins a 1.000 dòlars més com a contribució "al captura".
• Les HSA no disposen de cap disposició per a utilitzar-lo o perdre-la. Qualsevol fons que encara tingui el pla al final de l'any es pot reconduir indefinidament.

Qui pot obrir un compte d’estalvi sanitari?

Segons les directrius federals, podeu obrir i contribuir a una HSA si:

• Estan inclosos en un pla de salut altament deductible
• No estan inclosos en cap altre pla que no sigui de HDHP, com ara el del cònjuge (hi ha excepcions per a certs plans amb cobertura limitada, com ara la dentària, la visió i la discapacitat).
• No estàs inscrit a Medicare
• No se’ls reclama com a persona depenent de la declaració d’impost d’una altra persona

Què qualifica com a pla de salut amb una alta dedució?

En termes generals, un HDHP és un pla sanitari que cotitza primes relativament baixes per deduïbles relativament alts, tal com indica el seu nom. Però per qualificar-se oficialment de HDHP, la vostra assegurança mèdica ha de complir certs criteris. L’IRS estableix directrius cada any, ajustant les xifres d’inflació. Aquests són els límits per al 2019.

Tingueu en compte que el màxim fora de la butxaca inclou deduïbles, copagaments i coassegurances, però no les primes d'assegurança.

Com funciona un compte d'estalvi de salut?

Les contribucions a l’HSA són deduïbles d’impostos o, si es fan com a deduccions de nòmines, amb caràcter previ a l’impost. Les retirades no tenen impostos sempre que s’utilitzin per pagar despeses mèdiques qualificades, que inclouen les d’atenció dental i de visió, despeses que molts plans d’assegurança mèdica tradicionals no poden cobrir.

La majoria de les HSA emeten una targeta de dèbit, de manera que podeu pagar els medicaments amb recepta i altres despeses elegibles immediatament. Si espereu que aparegui una factura per correu electrònic, podeu trucar al centre de facturació i fer un pagament per telèfon mitjançant la targeta de dèbit.

Els diners que tingueu al vostre compte al final de l'any romanen al vostre compte per pagar les despeses mèdiques qualificades futures. I ho fa de manera indefinida. El compte i els seus fons pertanyen a vosaltres i conserveu la propietat, fins i tot si canvieu els plans d’assegurança mèdica, canvieu d’ocupació o us jubileu. Mentre hi ha al compte, els diners creixen sense impostos.

Quant puc aportar a una HSA?

L’IRS estableix límits que determinen la quantitat combinada que vostè, el seu ocupador i qualsevol altra persona pot contribuir a la seva HSA cada any. El 2019, l'import màxim de la contribució és de 3.500 dòlars per a cobertura individual i de 7.000 dòlars per a cobertura familiar. Podeu afegir fins a 1.000 dòlars més com a contribució "al captura" si teniu 55 anys o més al final de l'any.

Com puc utilitzar diners amb HSA?

Els fons de la vostra HSA es poden utilitzar per pagar les despeses mèdiques qualificades que incorrin per vostè, el seu cònjuge i els seus dependents. L’IRS estableix què és i què no és una despesa mèdica qualificada, detallada a la publicació IRS 502, Despeses mèdiques i dentals. En general, les despeses qualificades inclouen les quantitats pagades per diagnosticar, curar, mitigar, tractar o prevenir malalties i per tractar condicions que afectin qualsevol part o funció del cos.

Tingueu en compte que podeu utilitzar el compte per a més de les despeses que incorreu en el vostre pla d’assegurança mèdica principal. Per exemple, si el vostre pla no cobreix l’atenció dental o de la visió, HSA podria ser d’utilitat especial per complir aquestes factures.

Tanmateix, no podeu utilitzar-lo per pagar primes d’assegurança, a excepció de les de cobertura complementària de Medicare o l’assegurança d’atenció a llarg termini. Altres despeses no elegibles inclouen el cost de pasta de dents, articles de tocador, cosmètics i la majoria de cirurgia estètica. I les vacances que vau fer a un clima més saludable? Ni tan sols penseu tapotejar el vostre HSA.

Bàsicament, els articles farmacèutics o quasi mèdics que no requereixen recepta mèdica, com la geniva de nicotina i els pegats de nicotina, no poden cobrir-se amb fons HSA.

Si teniu 64 anys o més i retireu fons per una despesa no qualificada, deureu impostos sobre els diners (que s’imposaran com a ingressos), més una penalització del 20%. Si teniu 65 anys o més, o disposeu de qualsevol edat, encara deureu impostos sobre l’import, però us podran estalviar la pena.

Així, francament, després dels 65 anys, es pot retirar fonamentalment els fons HSA per ... qualsevol cosa.

Com puc configurar una HSA?

Primer has de matricular-te per a un HDHP. Si feu aquest pas pel departament de recursos humans del vostre empleador, hauria de ser capaç d’assessorar-vos sobre la creació d’una HSA. Si la RH no pot contactar amb la vostra companyia d’assegurances mèdiques per obtenir ajuda per establir una HSA a través del banc recomanat.

Alternativament, pregunteu al vostre banc o a la vostra unió de crèdit si ofereix HSAs i us poden proporcionar informació de matrícula. També podeu buscar en línia (proveu una cerca a Internet per a "proveïdors de HSA").

Un cop seleccionat un banc, el procés d’inscripció és bastant senzill: completeu una sol·licitud i finançeu el compte. Després d'això, podeu començar a utilitzar els fons per a despeses qualificades.

HSAs com a eines d'estalvi / inversió

Juntament amb l’ajut que ofereixen per pagar les factures mèdiques, els comptes d’estalvi sanitari poden funcionar com a inversions intel·ligents.

Un compte HSA ofereix un triple avantatge fiscal:

1. Les vostres aportacions són deduïbles d’impostos, de manera que disminueixen la vostra factura. Si es dedueixen les vostres aportacions del vostre sou, es faran amb dòlars abans de l’impost.
2. Les retirades estan lliures d’impostos si s’utilitzen per pagar despeses assistencials, inclosa l’atenció dental i de visió. És efectivament com obtenir un descompte en les factures mèdiques.
3. Quan arribeu als 65 anys (o tingueu alguna discapacitat a qualsevol edat), les retirades no mèdiques s’imposen al vostre tipus d’impost actual.

Amb aquests avantatges fiscals, té sentit extreure el màxim d'una HSA si podeu fer-ho.

Una altra consideració clau és la manera com el vostre pla HSA us permet invertir els vostres diners. Alguns plans proporcionats a través dels bancs no són més que plans d'estalvi, que no permetran que els vostres fons creixin molt. Tanmateix, podeu trobar plans que ofereixen més alternatives d’inversió, com HSABank, que té una opció de corredoria autodirigida TD Ameritrade o Administradors d’estalvi sanitari, que inclou 400 opcions de fons mutu per al vostre compte HSA. Les opcions d’inversió, per descomptat, són més importants si es té un saldo més gran d’HSA.

Qui es beneficia més d’un HSA?

Les famílies que poden pagar els deduïbles de quatre xifres poden utilitzar l’HSA que inclou un HDHP com a manera d’estalviar 7.000 dòlars anuals sense impostos fins a la jubilació. És per això que els HSA apel·len a molts guanyadors d’ingressos alts. A més d'obtenir un compte d'estalvi ajornat per impostos, els seus impostos sobre nòmines es redueixen a causa de les contribucions de l'HSA. Les seves primes d'assegurança solen ser més baixes amb el HDHP.

Les HSA també tenen més sentit per a persones que són relativament sanes, amb uns costos mèdics mínims ara i que volen estalviar per a les seves necessitats assistencials presumptament més grans en la vellesa. Poden utilitzar l'HSA per pagar les despeses que cobren malament l'assegurança mèdica i la Medicare, o que no paguen gens. Inclou atenció de llarga durada, audiòfons, atenció ocular i cura dental. Per descomptat, si es produeixen despeses mèdiques inesperadament elevades o no cobertes, sempre poden utilitzar el compte per pagar-les, si cal.

I, com s'ha apuntat anteriorment, mentre que se suposa que utilitzeu fons HSA per a despeses mèdiques, la falta de sanció si no, després dels 65 anys, significa que realment podeu utilitzar els diners per a qualsevol cosa.

Per la seva banda, tingueu en compte que si incorreu a costos sanitaris importants per a l'assistència mèdica estàndard, és possible que el pla de salut altament deduïble necessari per obrir una HSA no sigui la vostra elecció adequada. Tot i que pagueu menys en primes amb el HDHP, podria ser difícil, fins i tot amb diners en una HSA, obtenir diners en efectiu per cobrar el deduïble per un costós procediment mèdic. Però, si ja disposeu d’un HDHP qualificat, un HSA podria ser bo per a la vostra salut financera.