Selecció del pagament a la vostra anualitat

Per a alguns inversors, una anualitat pot ser una part adequada d’un bon pla financer. No obstant això, una de les característiques de les anualitats que sovint s’entén malament són les seves opcions de pagament. A continuació, definim aquestes opcions, com es calculen i com s’imposen. Sovint es paguen mitjançant transferències ACH.

Fases d’una Anuitat

Les dues fases de la vida d’una anualitat són la fase d’acumulació i la fase d’annotització (o fase de pagament). Durant la fase d’acumulació, podeu afegir fons al vostre contracte de renda dipositant efectiu, convertint els valors d’efectiu de l’assegurança de vida o fent un bescanvi de 1035 d’una altra anualitat (per citar algunes formes de contribuir). Si seguiu les regles de les rendes anuals, la vostra rendibilitat acumularà beneficis de forma diferida per impostos fins que comenceu a efectuar les retirades.

Un cop compleix els 59 anys d’edat, podeu començar a retirar fons de la anualitat sense càrrecs de penalització.

Opcions de pagament anual

Hi ha uns quants mètodes diferents per efectuar pagaments anuals. Els mètodes més habituals són:

• El mètode d’annotització
• El calendari de retirada sistemàtica
• El pagament forfetari

El mètode de anualització ofereix una garantia d’ingressos mensuals per un període determinat. Sota el calendari de retirada sistemàtica, teniu un control complet sobre el calendari de les distribucions, però no teniu cap protecció contra els actius anuals perduts.

Opció d'anitització de vida

L’opció de vida generalment proporciona el pagament més elevat perquè el pagament mensual es calcula només a la vida de l’anunciant. Aquesta opció proporciona un flux d’ingressos per a tota la vida, que és una cobertura efectiva contra la superació dels seus ingressos per jubilació.

Opció d’anunciació de vida conjunta

Aquesta opció comuna us permet transmetre els ingressos al vostre cònjuge a la vostra mort. El pagament mensual és inferior a l’opció de vida perquè el càlcul es basa en l’esperança de vida d’ambdós cònjuges.

Període Cert Anuïtització

Amb aquesta opció, el valor de la vostra anualitat es paga en un període de temps definit de la seva tria, com ara 10, 15 o 20 anys. En cas que escollís un període de quinze anys i morís durant els primers deu anys, es garanteix que el contracte pagui al seu beneficiari durant els cinc anys restants.

Vida amb termini garantit

A moltes persones els agrada la idea d’ingressos per a la vida (que aconsegueixen amb l’opció de vida), però tenen por d’escollir-la en cas que morin en un futur proper. L’opció de vida amb garantia us ofereix un flux d’ingressos per a la vida (com l’opció de vida), de manera que us paga el temps que viu. Però amb aquesta opció, podeu seleccionar un període garantit, com ara un termini garantit de deu anys, pel qual la vostra anualitat està obligada a pagar a la vostra propietat o beneficiaris, fins i tot si moriu abans que s’acabi aquest període garantit.

Retirades sistemàtiques

Segons aquest mètode, podeu seleccionar la mida del pagament que voleu rebre cada mes i el nombre de pagaments que voleu rebre en general. Tanmateix, la companyia d’assegurances no garantirà que no superi els vostres pagaments d’ingressos. La quantitat que rebeu i la quantitat de mesos que rep pagueu depèn de la quantitat que tingueu al compte. La càrrega del risc d’esperança de vida és a sobre.

Pagament de suma única

Normalment no es recomana extreure els actius de la vostra anualitat en un import únic, ja que, durant l'any que assumiu l'impost, es tindran impostos sobre la renda ordinària sobre tota la part de guany d'inversió de la vostra anualitat. És evident que es tracta d’una opció de pagament molt ineficient des d’una perspectiva de minimització d’impostos.

Càlcul mensual de pagaments

Hi ha diversos factors que les companyies d’assegurances utilitzen per calcular l’import del vostre pagament mensual, però dos dels més habituals són el sexe i l’edat, ambdós afecten la vostra esperança de vida. Com que les dones tenen una esperança de vida més llarga que els homes, les dones no rebran una quantitat mensual més elevada que els seus homòlegs. I, per descomptat, com més gran siguis, més baixa és l’esperança de vida. Un home de 75 anys amb l'opció de vida rebrà un pagament mensual més alt que un de 65 anys, ja que se suposa que el seu final és més proper.

Un altre dels principals factors que afecta la mida del vostre pagament mensual és l’opció de pagament que seleccioneu, que afecta la durada dels pagaments. Per exemple, si seleccioneu l’opció de vida conjunta, l’abonament mensual probablement serà menor, ja que el pagament continua al vostre cònjuge després de la vostra defunció.

Finalment, la dimensió del vostre pagament mensual depèn de la companyia d’assegurances que utilitzeu i la rendibilitat prevista de la vostra inversió en els vostres diners. Si l’empresa pot fer un 5% en lloc d’un retorn del 3% amb els vostres diners, el pagament serà més gran. Tanmateix, l’augment del vostre pagament quan els rendiments són més alts depèn de si seleccioneu un pagament fix mensual o un pagament mensual variable de la vostra anualitat. Si seleccioneu l’import fix, el vostre pagament no canviarà i la companyia d’assegurances assumeix tot el risc d’inversió. En virtut del pagament variable, la mida del pagament mensual oscil·la en funció de les condicions del mercat, de manera que assumiu el risc del mercat.

Impost sobre pagaments anuals

Un cop anualitzat el contracte, una part de cada pagament (d’una anualitat fixa) es considera una devolució parcial de la base (la vostra contribució original), i una part es considera un ingrés tributable amb un índex d’exclusió. Un cop hàgiu seleccionat el mètode de pagament, haureu de sol·licitar el vostre percentatge d’exclusió, que us indica quanta quantitat s’exclou del gravamen. Si el percentatge d’exclusió és del 80% sobre un pagament mensual de 1.000 dòlars, aleshores s’exclouen de l’impost sobre la renda 800 dòlars i 200 dòlars estan subjectes a tributació.

Les distribucions prematures (les que es produeixen abans d’aconseguir els 59 ½ anys) estan subjectes a una penalització del 10% i, per a les anualitats comprades abans del 14 d’agost de 1982, s’utilitza el mètode FIFO (primer ingrés, primer sortida). En el cas de les anualitats comprades després del 13 d'agost de 1982, la regla de retirada és LIFO (entrada i sortida inicial), el que significa que els ingressos es produiran primer. No només haureu de pagar una penalització del 10% en la retirada, sinó també l’impost sobre la renda sobre qualsevol part de la retirada atribuïda a guanys d’inversió. No és una decisió sàvia retirar fons abans dels 59½ anys, així que intenteu evitar-ho a tota costa.

Problemes de qualitat del crèdit

Un factor final a considerar és la qualitat del crèdit de la companyia d’assegurances. Recordeu que només perquè heu acumulat la vostra rendibilitat en una companyia d’assegurances durant els darrers vint anys, no necessàriament haureu de començar els vostres pagaments. Si una altra asseguradora amb una qualificació alta us ha ofert un pagament mensual més alt, potser val la pena el vostre temps per mirar de fer una borsa de canvi de 1035 sense impostos a la nova asseguradora, però assegureu-vos de comprovar les despeses de lliurament del contracte vigent abans d’iniciar-la. qualsevol transferència.

Les companyies d’assegurances tenen empleats ben pagats en departaments especialitzats, que li proporcionaran un pagament estimat per cada opció. Feu-los guanyar aquest 1, 5% addicional en les tarifes que cobren anualment al vostre contracte: Feu que diverses empreses d’assegurances de qualitat us proporcionin un pressupost sobre el valor actual de la vostra anualitat amb diverses opcions de pagament.

La línia de fons

No és fàcil decidir el millor mètode de pagament per anualitzar-se. Considereu les vostres prioritats, la quantitat que necessiteu cada mes i el temps que penseu que necessitareu aquests pagaments.

Per descomptat, podeu optar per no pagar cap pagament en absolut. Alguns individus no necessiten ingressos amb els fons acumulats en la seva anualitat. Si el mateix val per a vosaltres, assegureu-vos de comprovar que la designació del beneficiari és correcta, ja que la vostra transferència es pot transferir al vostre beneficiari en el moment de la seva mort.