Informe d'activitat sospitosa (SAR)
Un Informe d'Activitat Sospitosa (SAR) és una eina proporcionada en virtut de la Llei de secret bancari (BSA) de 1970 per controlar activitats sospitoses que normalment no serien marcades en altres informes (com l'informe de transacció en moneda). El SAR es va convertir en el formulari estàndard per denunciar l'activitat sospitosa el 1996.
Els informes sospitosos d’activitat poden abastar gairebé qualsevol activitat fora del comú. Es pot incloure una activitat a l’informe d’activitats sospitoses si l’activitat produeix la sospita que el titular del compte intenta ocultar alguna cosa o fer una transacció il·legal.
Informe d'activitat sospitosos (SAR)
L'informe d'activitat sospitosa (SAR) és presentat per l'entitat financera que observa l'activitat sospitosa al compte. L’informe s’arxiva a la Xarxa d’informació de delictes financers que després investigarà l’incident. La Xarxa de Compliment Financer de Delictes és una divisió del Tresor dels Estats Units. L'entitat financera té la possibilitat de presentar un informe en el termini de 30 dies sobre qualsevol activitat del compte que considerin sospitosa o fora del comú. Es pot obtenir una pròrroga no superior a 60 dies, si cal, per recollir més proves. La institució no necessita proves que s’hagi produït un delicte. El client no és notificat que s'hagi presentat l'informe d'activitat sospitosa sobre el seu compte.
Els informes sobre activitats sospitoses formen part dels estatuts i regulacions contra el blanqueig de diners que s’han fet molt més estrictes des del 2001. La Llei Patriota dels Estats Units va ampliar significativament els requisits de la SAR en un esforç per combatre el terrorisme global i nacional. L’objectiu de l’informe d’activitats sospitoses i de la investigació resultant és identificar els clients implicats en blanqueig de capitals, fraus o finançament del terrorisme. No se li informa al client que s’està presentant un informe. La divulgació al client o el fet de no presentar un informe d'activitat sospitosos poden causar penalitzacions molt severes tant per a persones com per a institucions. Les SAR permeten als agents de la llei detectar patrons i tendències en els delictes financers personals organitzats i personals de manera que puguin anticipar-se de conductes delictius i fraudulentes i contrarestar-les abans que s’escalfi.
Als Estats Units, les institucions financeres han d’expedir un SAR és allò que un empleat o client ha dedicat a una activitat privilegiada. També han d’arxivar un SAR si detecten possibles blanqueigs de diners o violacions de la BSA. Es requereix un SAR si una entitat financera detecta proves de pirateria informàtica o d’un consumidor que gestiona una empresa de serveis de diners no autoritzats. Els arxius de SAR s’han de mantenir durant cinc anys des de la data de presentació.
Exemple d’una situació d’informe sospitós d’informació
Per exemple, Albert és titular d’un compte a XYZ Financial Institution. Albert ha estat client durant gairebé cinc anys i té un historial de comptes establert i transaccions molt previsibles. Cada mes, diposita 15.000 dòlars al compte i compra un fons índex. Un dia, comença a rebre transferències setmanals de 9.000 dòlars al compte. Gairebé tan aviat com els diners arriben al compte, torna a sortir. Això és fora del comú pel compte i l’activitat habitual d’Albert. L'entitat financera pot considerar que això és una activitat sospitosa i pot presentar un informe d'activitat sospitosa.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.