Quins són els riscos legals per als inversors de criptocurrency?

Juntament amb l’explosió d’interès per la moneda digital i totes les seves implicacions tant per a negocis nous com tradicionals, hi ha una necessitat creixent de claredat quant a les implicacions legals d’aquestes noves tecnologies i monedes. Com que els governs de tot el món, les agències reguladores, els bancs centrals i altres institucions financeres estan treballant per comprendre la naturalesa i el significat de les monedes digitals, els inversors individuals poden guanyar molts diners invertint en aquest nou espai. D'altra banda, els inversors assumeixen certs riscos legals quan compren i venen criptomonedes.

Si bé la moneda digital pot confondre fàcilment amb diners electrònics convencionals, no és el mateix; de la mateixa manera, és a diferència de les monedes en efectiu convencionals, ja que no pot ser propietat física i transferida entre parts. Bona part de la condició legal de la moneda digital es deu al fet que recentment l’espai s’ha popularitzat en comparació amb sistemes de pagament i moneda més tradicionals. A continuació, explorarem algunes de les implicacions legals emergents relacionades amb la inversió en criptomonedes.

[La criptocurrency regulada equival a criptocurrency menys rendible? No si ets un experimentat comerciant de cripto. Obteniu informació sobre els aspectes del mercat de criptomonedes i comenceu a comprar i vendre com un comerciant real al curs de comerç de cripto de la Investopedia Academy. ]

Criptocurrencies com a propietat

Una de les consideracions legals més importants per a qualsevol inversor en criptomoneda té a veure amb la manera en què les autoritats centrals veuen les participacions de criptomoneda. Als EUA, l'IRS ha definit les criptomonedas com a propietat, més que com a monedes pròpies. Això vol dir que els inversors individuals es veuen aplicables a les lleis fiscals sobre les plusvàlues a l’hora d’informar les seves despeses i beneficis de criptomoneda en les declaracions d’impostos anuals, independentment del lloc on hagin comprat monedes digitals.

Aquest aspecte de l’espai de criptomoneda aporta capes de confusió i complexitat per als contribuents nord-americans, però la dificultat no s’acaba aquí. De fet, encara no està clar si els inversors de moneda digital que han adquirit les seves participacions en borses estrangeres han d’afrontar mesures d’informació addicionals vénen temps impositius. Segons un informe de CNBC, "qualsevol persona amb més de 10.000 dòlars a l'estranger sol necessitar omplir l'informe de comptes bancaris i de comptes financers (FBAR) ... amb el Departament de tresoreria. Una altra llei: la Llei de compliment d'impostos de comptes exteriors. o FATCA - requereix que alguns contribuents nord-americans descriguin els seus comptes a l'estranger al formulari 8938, quan presentin els seus impostos a l'IRS. "

L’ex fiscal fiscal federal Kevin F. Sweeney va oferir un suggeriment sobre com els intercanvis de criptomoneda estrangera poden complicar els assumptes fiscals per als inversors de moneda digital nord-americana: "probablement hi ha un requisit de FBAR, però no aniria fins al punt de dir que sempre n’hi ha un. ", va explicar, i va afegir que la manca d'orientació de l'IRS ha creat un" forat negre "d'incertesa per a inversors i professionals fiscals. "Sembla terriblement injust si esperaven que els contribuents ho sabessin, i després emetessin penalitzacions als contribuents que no ho fessin, quan els metges no poden incloure el 100% si hi ha un requisit de FBAR", va afegir Sweeney .

Tot això suggereix que els inversors en moneda digital haurien de prendre precaucions especials per seguir els consells dels professionals de l’impost a l’hora d’informar resultats i pèrdues de criptomoneda. Com que les regles estan canviant constantment, el que podria haver estat permès legalment l'any passat o fins i tot fa mesos, ara pot ser motiu de preocupació legal.

Estat descentralitzat

Un dels grans dibuixos de moltes monedes digitals és també un factor de risc potencial per a cada inversor. Bitcoin (BTC) ha obert el camí cap a altres criptomonedes perquè és descentralitzat, cosa que significa que no té presència física i que no té el suport d'una autoritat central. Si bé els governs de tot el món han intervingut per fer valer el seu poder regulador de diverses maneres, BTC i altres monedes digitals, com ara, romanen sense lligar a cap jurisdicció o institució. D’una banda, això allibera als inversors de veure a aquestes institucions. D'altra banda, però, aquest estatus podria donar lloc a complicacions legals. El valor de les monedes digitals depèn totalment del valor que els altres propietaris i inversors els atribueixin; això és cert a totes les monedes, digitals o fixes. Sense que una autoritat central doni suport al valor d'una moneda digital, els inversors poden deixar-se al cap en cas que es produeixin complicacions amb les transaccions o la propietat.

Un altre risc potencial associat a les criptomonedes com a resultat del seu estat descentralitzat té a veure amb els detalls de les transaccions. En la majoria d’altres transaccions, la moneda amb presència física canvia de mans. En el cas del diner electrònic, una institució financera de confiança participa en la creació i liquidació de dipòsits i reclamacions de deutes. Cap dels dos conceptes s'aplica a les transaccions de criptocurrency. A causa d'aquesta diferència fonamental, la confusió legal entre les parts en diversos tipus de transaccions en moneda digital és una possibilitat real. Una vegada més, a causa de l’estat descentralitzat d’aquestes monedes, la via del recurs legal en aquestes situacions pot ser difícil de valorar.

Registres i Llicències d’empreses

Un nombre creixent d’empreses està aprofitant les monedes digitals com a forma de pagament. Com en altres àrees financeres, es pot requerir que les empreses es registrin i obtinguin llicència per a jurisdiccions i activitats particulars. A causa del complex i evolutiu estat legal de les monedes digitals, aquesta àrea és clarament menys clara per a les empreses que operen al mercat de cripto. Per exemple, és possible que les empreses que només acceptin criptocurrencies no necessitin registrar ni obtenir llicències. D'altra banda, potser se'ls demana que se sotmetin a consideracions especials segons la seva jurisdicció. La responsabilitat recau en propietaris i gestors d'empreses per assegurar-se que segueixen un procediment legal adequat per a les seves operacions tant a nivell local com estatal. Per exemple, a nivell federal, les institucions financeres han de mantenir determinades activitats relacionades amb la protecció contra el blanqueig de diners i el frau, la transmissió de fons i altres. Consideracions com aquestes també s’apliquen a les empreses que tracten monedes digitals.

Frau i blanqueig de capitals

Hi ha una creença generalitzada que les criptomonedes proporcionen a les organitzacions criminals un nou mitjà per cometre fraus, blanqueig de capitals i una multitud d’altres delictes financers. És possible que això no afecti directament a la majoria dels inversors de criptocurrency que no pretenen utilitzar aquesta nova tecnologia per cometre aquests delictes. Tanmateix, els inversors que es troben en la lamentable posició de ser víctima d’un delicte financer no tenen probablement les mateixes opcions legals que les víctimes tradicionals de frau.

Aquesta qüestió també està relacionada amb l'estat descentralitzat de les monedes digitals. Quan es pirata un intercanvi de criptomoneda i es roben les propietats dels clients, per exemple, sovint no hi ha pràctica estàndard per recuperar els fons que falten. Així, els inversors de moneda digital assumeixen un cert risc comprant i mantenint actius de criptomoneda. És per aquesta raó que els desenvolupadors i les startups relacionades amb la moneda digital han centrat una gran atenció a la creació de mitjans segurs per a contenir monedes i fitxes digitals. Tot i així, tot i que s’estan publicant nous tipus de carteres tot el temps i mentre que els intercanvis de criptomoneda sempre milloren les seves mesures de seguretat, els inversors fins ara no han estat capaços d’eliminar del tot els riscos legals associats a criptocurrencies i és probable que mai ho facin. .