Quan no obriu un Roth IRA

A la família de productes de planificació financera, el Roth IRA o 401 (k) a vegades sembla el germà petit dels comptes de jubilació tradicionals. De fet, la versió Roth, introduïda per primera vegada el 1998, ofereix una sèrie de funcions atractives que manquen als seus germans estàndards: l’absència de distribucions mínimes requerides (RMD), la flexibilitat de retirar diners abans de la jubilació sense penalitzacions i la capacitat de fer aportacions. passats els 70 anys i mig.

De fet, un Roth té sentit en certs moments de la vostra vida. En d'altres, però, la versió tradicional de l'IRA o 401 (k) també té una forta al·lèrgia. Sovint, l’elecció entre l’un o l’altre es redueix a quant guanyes ara i quant esperes aportar un cop deixis de treballar.

Compres per emportar

• Una Roth IRA o 401 (k) té més sentit si teniu confiança amb ingressos més alts a la jubilació que els que obteniu ara
• Si espereu que els vostres ingressos (i tipus impositius) siguin més baixos en la jubilació que en l'actualitat, és probable que un compte tradicional sigui la millor aposta
• Un compte tradicional us permet dedicar menys ingressos a l’aportació màxima al compte, oferint-vos més diners disponibles

Comptes diferents, tractaments fiscals diferents

A continuació, es mostra una actualització ràpida dels respectius tipus principals de comptes de jubilació. Els dos tipus ofereixen avantatges fiscals diferents per a aquells que gasten diners per a la jubilació. Tot i això, cadascuna funciona una mica diferent.

Amb un IRA tradicional o 401 (k), invertiu amb dòlars abans de l’impost i pagueu l’impost sobre la renda quan treieu diners a la jubilació. Després pagueu un impost tant sobre les inversions originals com sobre el que van guanyar. Una Roth implica tot el contrari. Invertiu diners que ja han estat tributats al vostre tipus ordinari i el retireu –i els seus ingressos– sense impostos sempre que vulgueu, sempre que hagueu tingut el compte almenys cinc anys.

A l’hora d’escollir entre Roth i el tradicional, el tema clau és si el vostre tipus d’impost sobre la renda serà més gran o menor que en l’actualitat un cop comenceu a tocar els fons del compte. Sense el benefici d'una bola de cristall, és impossible saber-ho amb seguretat; fonamentalment, estàs obligat a fer una endevina educada. Per exemple, el Congrés podria fer canvis al codi tributari durant els anys intervinguts. També hi ha un factor de temps: si obriu el Roth tard a la vida, heu d’assegurar-vos que podreu tenir-lo durant cinc anys abans de començar a fer distribucions per obtenir els beneficis fiscals.

El cas per aconseguir un Roth

Per als treballadors més joves que encara no han tingut en compte el seu potencial de guanys, els comptes Roth tenen un avantatge definitiu. El fet és que, quan ingresseu per primera vegada a la plantilla, és molt possible que el vostre tipus efectiu d’impost, expressat en percentatge, estigui en els dígits baixos. Probablement, el vostre salari augmentarà amb els anys, amb la qual cosa es produirà un ingrés més gran (i possiblement una franja fiscal més elevada) a la jubilació. En conseqüència, es pot incentivar la càrrega anticipada de la càrrega fiscal.

"Aconsellem que els treballadors més joves vagin amb el Roth perquè el temps és del seu costat", afirma el conseller financer Brock Williamson, CFP, amb Promontory Financial Planning a Farmington, Utah. "El creixement i la composició és una de les belles veritats sobre la inversió, sobretot quan el creixement i el compostatge no estan impostos a Roth".

Un altre motiu: si sou joves, els vostres guanys tenen dècades per compondre’s i, amb un Roth, deureu zero impostos sobre tots aquests diners quan el retireu a la jubilació. Amb un IRA tradicional, pagueu impostos sobre els guanys.

D'altra banda, si trieu un IRA tradicional o un 401 (k), heu de desviar menys dels vostres ingressos cap a la jubilació per tal de fer les mateixes aportacions mensuals al compte, perquè essencialment Roth requeriria que pagueu els dos contribució i els impostos que va pagar sobre la quantitat d'ingressos.

Això és un avantatge per a un compte tradicional, com a mínim a curt termini. Però sembla una mica més difícil. Diguem que després d’haver aportat la màxima contribució al vostre fons de jubilació tradicional, aleshores trieu invertir tot o part de l’impost que vau estalviar en comparació amb invertir en un Roth. No obstant això, aquestes inversions addicionals no només aniran en dòlars posteriors a l'impost, sinó que seran tributades sobre els seus guanys un cop els aboqui. A causa d'aquestes diferències, podríeu acabar pagant més impostos a llarg termini que si poseu la suma sencera que podeu permetre invertir en un compte Roth en primer lloc.

Quan no obriu un Roth IRA

La publicació del Roth a causa dels impostos

L’argument fiscal per contribuir a un Roth pot bolcar-se fàcilment si es troba en els màxims anys que guanya. Si ara us trobeu en una de les clauses d’impostos més altes, el vostre tipus d’impost a la jubilació no pot tenir cap lloc a baix però. En aquest cas, és probable que millor ajornar l’impost impost contribuint a un compte tradicional de jubilació.

Per als inversors més rics, la decisió pot ser de cap mena. Això és degut a les restriccions d’ingressos d’IRS per als comptes Roth . El 2019, els individus no poden contribuir a una Roth si guanyen 137.000 dòlars o més a l’any, o bé 203.000 dòlars o més si es casen i presenten una devolució conjunta. (Les contribucions també es redueixen, però no s’eliminen, amb ingressos més baixos. Les eliminacions inicials comencen a 122.000 dòlars per als únics registradors i a 193.000 dòlars per a les parelles que es presenten de forma conjunta.) Tot i que hi ha algunes estratègies per eludir legalment aquestes regles, les persones amb un tipus impositiu més elevat poden No tinc un motiu convincent per fer-ho.

Si els vostres ingressos són relativament baixos, un IRA tradicional o 401 (k) us permetrà obtenir més contribucions del pla com a crèdit d’impostos d’estalviador del que estalviareu amb Roth.

Per contra, no sereu desqualificats a causa dels ingressos per contribuir a un IRA tradicional. Tanmateix, podeu aportar les vostres aportacions a un màxim inferior al màxim si feu la vostra condició com a empleat altament compensat (HCE).

Un IRA tradicional o 401 (k) també pot donar lloc a un Ingrés Brut Ajustat (AGI) més baix perquè les vostres aportacions abans d’impostos es dedueixen d’aquella xifra, quan les contribucions posteriors a l’impost a Roth no ho són. I, si teniu un ingrés relativament modest, aquest AGI més baix us pot ajudar a maximitzar l'import que rebeu del crèdit fiscal d'Estalvi, un crèdit per als contribuents elegibles que contribueixen a un pla de jubilació patrocinat per un empresari o a un sistema tradicional i / o Roth. IRA.

En el marc del programa, el percentatge de contribucions acreditat de l'impost depèn de la vostra AGI. Com que el crèdit està dissenyat per animar els treballadors amb rendes més baixes a contribuir més als seus plans de jubilació, més baixa sigui l’AGI, més elevat serà el percentatge acreditat. El 2019, els registres de fitxers conjunts amb una AGI superior als 64.000 dòlars no reben cap crèdit, però els que tenen una AGI inferior reben entre el 20% i el 50% de les seves aportacions.

En conseqüència, les contribucions de jubilació abans d’impostos poden augmentar el crèdit disminuint el seu AGI. Aquesta baixada pot ser especialment útil si el vostre AGI està per sobre d’un llindar que, si es compleix, us proporcionaria un crèdit més gran.

Saltar el Roth per augmentar els ingressos immediats

Hi ha una altra raó per cobrir un Roth i es relaciona amb l’accés als ingressos en relació amb els possibles estalvis d’impostos a la carretera.

Un Roth pot treure més ingressos de les vostres mans a curt termini perquè us ve obligat a contribuir en dòlars posteriors als impostos. Amb una IRA tradicional o 401 (k), per contra, els ingressos necessaris per contribuir amb el mateix import màxim al compte serien inferiors, perquè el compte es basa en ingressos preimpostos.

Si s'inverteix aquesta fallada immediata de l'ús d'un compte tradicional, com es va dir més amunt, un Roth pot oferir la millor opció tributària. Però hi ha molts altres usos per als diners que no sigui invertir-la. L’import “estalviat” aportant al màxim el compte en dòlars abans de l’impost es podia utilitzar en qualsevol tipus de propòsits útils, fins i tot vitals, sense inversió: comprar una casa, crear un fons d’emergència, prendre vacances, etc. endavant.

El resultat aquí: un compte de jubilació tradicional augmenta la vostra flexibilitat financera. Permet aportar la màxima contribució permesa a l’IRA o 401 (k) mentre teniu diners addicionals a la mà per a altres finalitats abans de retirar-vos.

L’argument tant per a Roth com per a Regular

Si esteu en algun lloc de la vostra carrera professional, predir el vostre estat fiscal fiscal pot semblar un tret complet a les fosques. En aquest cas, podeu contribuir tant a un compte tradicional com a un Roth el mateix any, cobrint així l’aposta. L’estipulació principal és que la vostra contribució combinada el 2019 no pot superar els 6.000 dòlars anuals o els 7.000 dòlars si teniu 50 anys o més.

Hi ha altres avantatges de tenir un IRA tradicional o un Roth o 401 (k), segons James B. Twining, CFP, fundador de Financial Plan, Inc., a Bellingham, Wash. "En la jubilació pot haver-hi alguns". anys baixos d’impostos per grans despeses d’atenció a llarg termini o altres factors. Les retirades es poden extreure del IRA tradicional en aquells anys a un nivell molt baix o, fins i tot, del 0%. També pot haver-hi alguns anys de “gran impost”, a causa de les grans guanys de capital o d’altres qüestions. En aquests anys, les distribucions poden provenir del Roth IRA per evitar la “pujada entre parèntesis”, que es pot produir amb grans retirades tradicionals d’IRA si el total d’ingressos imposables fa que l’inversor tingui una franja fiscal superior graduada. "