Crim de coll blanc
El delicte de coll blanc és un delicte no violent comès per guany econòmic. Segons l'FBI, una agència clau que investiga aquests delictes, "aquests delictes es caracteritzen per enganys, ocultació o violació de confiança". La motivació d’aquests delictes és obtenir o evitar perdre diners, propietats o serveis, o aconseguir un avantatge personal o empresarial.
Entre els exemples de delictes de coll blanc es poden trobar fraus de valors, malversació, frau empresarial i blanqueig de diners. A més del FBI, entre les entitats que investiguen la delinqüència de coll blanc, hi ha la Comissió de Valors i Intercanvis (SEC), l'Associació Nacional de Comerciants de Valors (NASD) i les autoritats estatals.
Compres per emportar
+ El delicte de coll blanc és un delicte no violent que enriqueix financerament els seus autors
+ Aquests delictes inclouen la presentació errònia de les finances d’una empresa per enganyar els reguladors i altres
+ Una infinitat d’altres delictes inclouen oportunitats d’inversió fraudulentes en què els rendiments potencials són exagerats i els riscos es descriuen com a mínims o inexistents
El crim de coll blanc s’ha associat amb l’educat i l’afluent des que el terme va ser inventat per primera vegada el 1949 pel sociòleg Edwin Sutherland, que el va definir com a “delicte comès per una persona de respectabilitat i alt estat social durant el curs de la seva ocupació”.
Durant les dècades posteriors, la gamma de delictes de coll blanc s'ha ampliat àmpliament, ja que les noves tecnologies i els nous productes i arranjaments financers han inspirat una sèrie de nous delictes. Entre les persones reconegudes i condemnades per crims de coll blanc durant les darreres dècades es troben Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken i Bernie Madoff. Entre els nous delictes de coll blanc facilitats per Internet s'inclouen les anomenades estafes nigerianes, en què els correus electrònics fraudulents demanen ajuda per enviar una quantitat substancial de diners.
Frau corporatiu
Algunes definicions del delicte de coll blanc consideren només els delictes comesos per una persona per beneficiar-se. Però el FBI defineix aquests delictes com el frau a gran escala perpetrat per molts en una organització corporativa o governamental.
De fet, l'agència denomina el delicte corporatiu com una de les seves prioritats més altes. Això és perquè no només aporta "importants pèrdues financeres als inversors", sinó que "pot causar danys inconmensurables a l'economia dels Estats Units i la confiança dels inversors".
Falsificació d'informació financera
La majoria dels casos de frau corporatiu inclouen esquemes de comptabilitat concebuts per enganyar inversors, auditors i analistes sobre la veritable situació financera d’una empresa o entitat comercial. Aquests casos solen comportar la manipulació de dades financeres, el preu de les accions o altres mesures de valoració per fer que el rendiment financer del negoci sembli millor del que és realment.
Per exemple, Credit Suisse es va declarar culpable el 2014 per ajudar els ciutadans nord-americans a evitar els impostos en ocultar els ingressos del servei d’ingressos interns. El banc va acordar pagar penalitzacions de 2.600 milions de dòlars. També el 2014, Bank of America va reconèixer que venia milers de milions en valors garantits per hipoteca (MBS) vinculats a propietats amb valors inflacionats. Aquests préstecs, que no tenien garanties adequades, figuraven entre els tipus d’inversions financeres que van provocar la caiguda financera del 2008. Bank of America va acordar pagar 16, 65 milions de dòlars en danys i admetre’s la seva falta.
Tractament propi
El frau corporatiu també inclou casos en què un o més empleats d’una empresa actuen per enriquir-se a costa d’inversors o d’altres parts. Els més notoris són els casos d’informació privilegiada, en què els individus actuen o divulguen a d’altres, informació que encara no és pública i és probable que afecti el preu de les accions i les valoracions d’altres empreses un cop se’n conegui.
Altres delictes relacionats amb el comerç van incloure fraus en relació amb fons de cobertura mutuos, incloent operacions de retard i altres esquemes de sincronització del mercat.
Detecció i dissuasió
Amb la gamma de delictes i entitats corporatives implicades tan àmpliament, el frau empresarial atrau potser el grup o socis més amplis per a les investigacions. L'FBI diu que normalment es coordina amb la Comissió de Valors i Intercanvi de Valors (SEC), la Comissió de Negocis de Futurs de Commodity (CFTC), l'Autoritat Reguladora de la Indústria Financera, el Servei d'ingressos interns, el Departament de Treball, la Comissió Reguladora Federal de l'Energia i el Servei Inspecció Postal dels Estats Units, i altres organismes normatius i / o de seguretat.
Blanqueig de diners
El blanqueig de diners és el procés d’aconseguir efectius obtinguts per activitats il·lícites, com ara el tràfic de drogues, i fer que els diners en efectiu semblin un benefici d’una activitat legal d’empresa. Els diners de l’activitat il·lícita es consideren “bruts” i el procés “blanqueja” els diners per fer-lo semblar “net”.
Amb aquest tipus de casos, per descomptat, la investigació abasta no només el blanqueig en si mateix, sinó l’activitat criminal de la qual es va derivar el diners blanquejat. Els delinqüents que es dediquen al blanqueig de capitals obtenen els seus beneficis de moltes maneres, com ara fraus sanitaris, tràfic de persones i estupefaents, corrupció pública i terrorisme.
Els criminals utilitzen un nombre vertiginós i una varietat de mètodes per rentar diners. Entre els més comuns, però, utilitzeu béns immobles, metalls preciosos, comerç internacional i moneda virtual com Bitcoin.
Passos de blanqueig de capitals
Segons el FBI, hi ha tres passos en el procés de blanqueig de capitals: col·locació, estratificació i integració. La col·locació representa l’entrada inicial dels ingressos del penal al sistema financer. La capa és el pas més complex, ja que sovint comporta el moviment internacional de fons. La capa separa els ingressos del criminal de la font original i crea un rastre d'auditoria complexament deliberat a través d'una sèrie de transaccions financeres. La integració es produeix quan els ingressos del criminal són retornats al penal per allò que semblen fonts legítimes.
No tots aquests esquemes són necessàriament sofisticats. Un dels sistemes més habituals de blanqueig, per exemple, és a través d’un negoci legítim basat en efectiu propietat de l’organització criminal. Si l’organització és propietària d’un restaurant, pot inflar els rebuts diaris en efectiu per embutxacar els seus efectius il·legals a través del restaurant i al banc. Després poden distribuir els fons als propietaris fora del compte bancari del restaurant.
Detecció i determinació
El nombre de passos implicats en el blanqueig de capitals, juntament amb l’abast generalment global de les seves nombroses transaccions financeres, fa que les investigacions siguin poc complexes. L'FBI diu que coordina regularment el blanqueig de diners amb agències de la llei federals, estatals i locals, juntament amb una multitud de socis internacionals.
Frau de valors i mercaderies
A banda del frau corporatiu esmentat anteriorment, que consisteix principalment en falsificar informació corporativa i utilitzar informació interior per fer-ne un compte propi, una multitud d’altres delictes involucren la duplicació d’inversors i consumidors, que presenten informació errònia que utilitzen per prendre decisions.
L’autor del frau pot ser una persona, com ara un agent de borsa o una organització, com una empresa de corredoria, una corporació o un banc d’inversions. Les persones independents també podrien cometre aquest tipus de frau a través d’esquemes com ara la comercialització privilegiada. Alguns exemples famosos de frau de valors són els escàndols Enron, Tyco, Adelphia i WorldCom.
El frau a la inversió
El frau d’inversions d’alt rendiment comporta generalment promeses d’altes taxes de rendibilitat, tot i que al·leguem que hi ha poc o cap risc. Les pròpies inversions poden estar en mercaderies, valors, béns immobles i altres categories.
Els esquemes de ponzi i piràmide es basen normalment en els fons proveïts pels nous inversors per pagar els rendiments que es van prometre als inversors anteriors en la seva disposició. Aquests programes requereixen que els defraudadors contractin contínuament cada cop més víctimes per mantenir-ne el descarat el màxim temps possible. Els esquemes solen fallar quan les demandes dels inversors existents superen els fons que provenen de nous contractes.
Els esquemes de tarifes anticipades poden seguir una estratègia més subtil, on el defraudador convenç els seus objectius per avançar-los en petites quantitats de diners que es prometen produir majors rendiments.
Altres fraus relacionats
Altres estafes d’inversió marcades per l’FBI inclouen un frau a pagar, en què generalment s’emeten instruments de deute a curt termini per empreses poc conegudes o inexistents, que prometen una elevada taxa de rendibilitat amb poc o cap risc. El frau de mercaderies és la venda il·legal o suposada venda de matèries primeres o productes semielaborats de naturalesa relativament uniforme i que es venen a canvi, inclosos or, panxes de porc i cafè. Sovint, en aquests fraus, els autors creen estats de compte artificials que reflecteixen les inversions suposades quan, en realitat, no s’han realitzat aquestes inversions. Els esquemes de malversació de corredors impliquen accions il·lícites i no autoritzades per part dels corredors per robar directament als seus clients, normalment amb una infinitat de documents falsos.
Són més elaborades les manipulacions dels mercats, els anomenats esquemes de "bombes i abocaments" que es basen en inflar artificialment el preu de les existències de menor volum en petits mercats de venda lliure. La "bomba" consisteix en reclutar inversors no desitjats mitjançant pràctiques de venda falses o enganyoses, informació pública o arxiu corporatiu. L’FBI diu que els corredors —que són subornats pels conspiradors— utilitzen aleshores tàctiques de vendes d’alta pressió per augmentar el nombre d’inversors i, per tant, augmentar el preu de les accions. Un cop assolit el preu objectiu, els autors “bolquen” les seves accions amb un benefici enorme i deixen inversors innocents a pagar la factura.
Detecció i determinació
La denúncia de fraus de valors està investigada per la Securities and Exchange Commission (SEC) i la Associació Nacional de Comerciants de Valors (NASD), sovint en concertació amb el FBI.
Les autoritats estatals també poden investigar estafes d’inversions. En un intent únic de protegir els seus ciutadans, per exemple, l’estat d’Utah va establir el primer registre en línia del país per a criminals de coll blanc, el 2016. Les fotos d’individus condemnats per un delicte relacionat amb el frau qualificat com a segon o superior són figurat al registre. L’estat va iniciar el registre perquè els autors del règim Ponzi tendeixen a apuntar-se a grups culturals o religiosos tan estrets, com l’Església de Jesucrist de la comunitat dels Sants dels Darrers Dies que es troba a Salt Lake City, Utah.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.