Consells sobre testaments: cada nen hauria de ser igual?

Dividir el vostre patrimoni entre descendència pot ser un negoci complicat. Recordeu què va passar amb el rei Lear de Shakespeare.

De debò, hi ha moltes situacions en què l’opció òbvia –una divisió igual d’actius entre nens– és l’opció correcta. Però en algunes famílies, donar a cada fill una herència idèntica potser no té sentit. Tal com assenyalen els advocats de la planificació patrimonial, hi ha una diferència entre deixar una herència igual, on cada fill rep la mateixa quantitat, i una herència equitativa, on cada fill rep el que és just, donades les seves circumstàncies.

Aleshores, quan té sentit deixar a cadascun dels vostres fills la mateixa herència, i quan té més sentit un acord diferent? I com pot afectar cada elecció l’harmonia dels germans i si els vostres desitjos es duen a terme tal com vau fer la intenció? Segueix llegint.

Quan fer quantitats iguals

Si hi ha tres fills, una divisió igual significa, òbviament, que cadascun obtindrà un terç de la propietat restant després que els dos pares hagin mort.

"Té sentit que cada fill tingui la mateixa herència quan cada fill té necessitats similars i se situa de manera similar a la vida, cada fill ha rebut suport similar en el passat dels seus pares, i cada fill és capaç mental i emocionalment responsable". va dir Laura K. Meier, una advocada de planificació de béns immobles a Newport Beach, Califòrnia, i l'autora de "Good Parery Worry, Great Parents Plan - Testaments, fideïcomisses i planificació immobiliària per a famílies de nens petits".

Per exemple, si els vostres fills han completat la universitat (amb vosaltres pagueu la matrícula) i ja no confien en vosaltres per obtenir ajuda econòmica; si cap nen no té algun handicap o malaltia greu; i si tots han demostrat que són responsables amb diners, és lògic dividir els seus actius de manera uniforme entre ells.

Si els seus llegats inclouen béns immobles i altres béns materials, haureu de determinar el valor en dòlars de cada actiu i identificar el que té més sentit deixar a cada fill. Considereu la situació comuna en què els nens estan escampats pel país. "Si un nen sempre estimava la casa primària de Connecticut i encara viu a prop, podria tenir sentit que li llegessin", va dir Eric Meermann, un planificador i gestor de cartera certificat de Palisades Hudson Financial Group a Scarsdale, Nova York. un nen, que viu a Florida, podria heretar la casa de la platja de Boca. "Qualsevol diferència entre els valors de les propietats es podria concretar en efectiu o altres actius", afirma.

També hi ha raons menys agradables per deixar una herència igualitària, fins i tot si considereu que un o més dels vostres fills no s’ho mereixen: fer-ho pot ajudar a evitar els costos del conflicte, tant emocional com financer. Simplement des del punt de vista del litigi, la millor manera de decidir és ponderar la probabilitat que un nen arrossegui una finca a través d'un litigi, va dir Philip Ruce, advocat de planificació immobiliària amb l'Administració de l'Advocacia de Stone Arch a Minneapolis. Va declarar una demanda "que s'està drenant econòmicament i emocionalment per a la vostra família i per a la seva propietat", va dir, i "provocarà que alguns dels seus actius acabin en un lloc diferent del que esperava, a les butxaques dels advocats".

Quan cal fer diferents quantitats

Deixar a cada fill un tros igual del pastís no sempre se sent bé. Potser un dels vostres fills actua com a cuidador i voleu recompensar-lo per aquesta devoció o compensar el temps perdut i els salaris, va dir Candice N. Aiston, advocat de planificació de béns immobles amb Aiston Law a Portland, Ore.

O potser heu donat a un fill considerablement més diners durant la vostra vida que els que heu donat a un altre, per exemple, 50.000 dòlars per a un casament, una escola de postgrau o un pagament inicial en una casa. En aquest cas, si deixaria els dos fills iguals en herències iguals de 200.000 dòlars la peça, en canvi, podríeu deixar 175.000 dòlars al fill que anteriorment havíeu donat diners i 225.000 dòlars al fill que no vau fer. Aquesta distribució segueix les directrius equitatives, no iguals. (Per a més informació, consulteu "7 motius per revisar o revisar la vostra voluntat" i "Cal que la planificació immobiliària: actualitzeu els beneficiaris").

Si teniu un fill que no pot tenir cura d’ell o ella mateixa, potser voldreu deixar la major part de la vostra propietat per proporcionar-los l’atenció d’aquest nen mitjançant una confiança de necessitats especials, va dir Aiston. Un nen amb discapacitat pot necessitar ajuda per ingressar per cobrir les despeses bàsiques de vida i els fons per pagar les necessitats mèdiques en curs. Probablement, els germans entendran aquesta situació i no s’ofendran en rebre menys diners, però encara és una bona idea fer-los saber els vostres plans, de manera que no hi ha sorpreses després de la vostra mort.

També podeu decidir demanar quantitats diferents quan tingueu una família barrejada i un fill pot esperar que continuï rebent suport d’un altre progenitor; quan gestiona una empresa familiar i un fill té una quota de propietat més gran que un altre; o quan un nen és financerament irresponsable, té una addicció que no vol ser compatible o, en cas contrari, no es mereix o no es pot confiar amb una ventada.

Aiston diu que la directriu general hauria de ser la promoció de l’harmonia familiar. "És increïble la quantitat de famílies que es separen després de morir els pares per la divisió de la finca", diu.

Un nen podria plantejar-se més?

Si decidiu no dividir els vostres actius per igual entre els vostres fills, enteneu que poseu els vostres plans i els vostres fills en risc de passar per una demanda. Què tan significatiu és aquest risc i quina probabilitat té que el resultat sigui una divisió d'actius diferent de la que desitgeu?

"Els nens sempre poden demandar, però generalment hi ha d'haver una base vàlida per a un concurs", va dir Jeffrey R. Gottlieb, advocat de planificació de béns immobles a Palatine, Ill. Amb una planificació acurada de la propietat, però, pot mitigar qualsevol repte. El primer pas és redactar la vostra voluntat amb l’assistència d’un advocat de planificació de béns immobles, mentre tinguis una bona ment i memòria sense influència indeguda d’un dels vostres fills.

“Influència indeguda” significa que un dels vostres altres fills creu –o almenys creu que es pot demostrar en el tribunal– que vau ser manipulat durant el procés de creació de la vostra voluntat. Com a resultat, aquest nen sosté, vau expressar desitjos que d’altra manera no tindríeu o que realment no era el que volíeu. No sereu allà per defensar-vos contra una reclamació així que, per tant, us heu d'assegurar que ningú no ho pugui argumentar amb èxit.

“La manca de capacitat”, una altra manera com es pot contestar la voluntat, significa que no enteneu què feia quan creàveu o canvieu la voluntat, potser a causa de la vostra edat o perquè una malaltia física o mental havia deteriorat la vostra capacitat de prendre decisions sòlides. Un nen també podria intentar afirmar que la vostra voluntat no és vàlida per frau o perquè la seva signatura no va ser testimoni.

Hi ha maneres de minimitzar les possibilitats de que un nen menys afavorit disputi la seva voluntat davant els tribunals i formes de minimitzar les seves possibilitats de guanyar si ho fa. "Una clàusula sense concurs combinada amb almenys algun regal nominal pot generar un desincentiu per desafiar", va dir Gottlieb. La clàusula de no-concurs, o no de contestació, és, bàsicament, el llenguatge que vol dir que qualsevol hereu que prengui la seva voluntat al jutjat renuncia a tots els llegats. És allà on arriba el regal nominal: perquè la clàusula sigui efectiva, el vostre fill ha de tenir alguna cosa a perdre. Haureu de deixar el fill menys afavorit que tingui més probabilitats de guanyar, mantenint la tranquil·litat que acudint al jutjat.

És una opció que no s'ho pot implicar, però pot suposar la millor possibilitat de mantenir la vostra voluntat intacta. L'aplicabilitat d'aquestes clàusules varia segons l'estat. Tanmateix, comproveu les lleis del vostre estat abans de plantejar-vos aquesta opció.

Els experts en planificació immobiliària asseguren que altres maneres d’evitar els vostres reptes inclouran:

• Utilitzar una confiança per proporcionar una estructura a un fill que potser no pot gestionar de forma responsable una herència per compte propi.
• Que el seu metge sigui testimoni quan signi la seva voluntat per invalidar les reclamacions de falta de capacitat.
• Exclusió de tots els nens del procés de redacció de voluntat per invalidar les reclamacions d’influència indeguda.
• Discutiu la vostra voluntat amb cada nen per evitar sorpreses i expliqueu el seu raonament.

Una demanda d’aquest tipus és molt probable que acabi en un acord, va dir Ruce i va afegir: “Aquest acord d’alguna manera variarà el vostre pla immobiliari perquè els fons probablement acabin en un lloc diferent o amb una persona diferent de la que esperaves. ”

La línia de fons

"El més important que cal recordar a l'hora de dividir una herència és que són els vostres diners i que teniu dret a fer-ho amb allò que trieu", va dir Ruce. Dit això, una herència igual és que té sentit quan els dons o ajudes econòmiques que heu donat als vostres fills al llarg de la vostra vida han estat mínims o substancialment iguals, i quan no hi ha cap situació en què un fill hagi proporcionat la major part de la custòdia. per un progenitor envelliment.

"Quan hi ha una desigualtat real o percebuda, la probabilitat que algú busqui recursos legals augmenti substancialment", va dir Ruce. Heu de decidir quina importància té aquest temperament dels vostres fills i les seves relacions entre ells i si qualsevol risc de deixar una herència desigual val el que intenteu aconseguir.