Despeses d'ajustament de pèrdues assignades (ALAE)
Les despeses d’ajust de pèrdues assignades (ALAE) s’atribueixen a la tramitació d’una reclamació d’assegurança específica. L’ALAE forma part de les reserves de despeses de l’asseguradora. És una de les despeses més grans per a les quals l’asseguradora ha de reservar fons (juntament amb comissions contingents). Les despeses d’ajust de pèrdues assignades, juntament amb les despeses d’ajustament de pèrdues no assignades (ULAE), representen una estimació de l’assegurador dels diners que pagarà en reclamacions i despeses. Les asseguradores reserven reserves per a aquestes despeses per assegurar-se que no es facin reclamacions fraudulentes i per processar reclamacions legítimes ràpidament.
Breu despeses d'ajustament de pèrdues assignades (ALAE)
Les despeses d’ajust de pèrdues assignades enllacen directament amb la tramitació d’un sinistre específic. Les asseguradores - que utilitzen tercers per investigar la veracitat de les reclamacions, per actuar com a ajustadors de pèrdues o per actuar com a advocat jurídic per a l'assegurador - poden incloure aquesta despesa en les seves despeses d'ajustament de pèrdues assignades. Les despeses associades a ULAE són més generals i poden incloure despeses generals, investigacions i sous. Les companyies d'assegurança que utilitzen empleats interns per a ajustaments de camp reportarien aquesta despesa com a despesa d'ajustament de pèrdues no assignada.
Les companyies d'assegurança han passat gradualment de classificar les despeses com a ULAE a classificar-les com a ALAE. Això es deu principalment a que les asseguradores són més sofisticades en la manera de tractar les reclamacions i tenen més eines a la seva disposició per gestionar els costos associats a les reclamacions. Les reclamacions petites i directes són les més fàcils per resoldre una companyia d’assegurances i sovint requereixen menys ALAE en comparació amb les reclamacions que poden trigar anys a resoldre’s. Les reclamacions que poden causar pèrdues importants són les més probables de rebre un control addicional per part de les asseguradores i poden implicar investigacions en profunditat, ofertes de liquidació i litigis. Amb un major escrutini es produeix un major cost.
Els analistes poden indicar la precisió d'una companyia d'assegurances en estimar les seves reserves examinant la seva evolució de reserves de pèrdues. El desenvolupament de la reserva de pèrdues implica que l’asseguradora ajusti les estimacions a les reserves de despeses d’ajust de pèrdues i ajustaments de pèrdues durant un període de temps.
Reemborsament de despeses d’ajustament de pèrdues assignades
Algunes pòlisses de responsabilitat comercial contenen avals, que requereixen que el prenedor reemborsi la seva companyia d’assegurances per despeses d’ajust de pèrdues (ALAE o ULAE). El terme ajustar una pèrdua normalment significa "el procés de determinar el valor d'una pèrdua o de negociar un acord". Per tant, les despeses d'ajustament de pèrdues són sovint aquells que suporten una companyia d'assegurances per defensar i / o resoldre una reclamació de responsabilitat contra el seu prenedor. Aquestes despeses poden incloure taxes cobrades per advocats, investigadors, experts, àrbitres, mediadors i altres taxes o despeses per ajustar una reclamació.
És important llegir atentament el llenguatge de l’aval, que pot dir que una despesa d’ajust de pèrdues no està destinada a incloure les despeses i els costos del fiscal del titular si l’assegurador nega la cobertura i el prenedor de la demanda exigeix amb èxit l’assegurador. En aquesta situació, en què la companyia d'assegurances no ha realitzat cap "ajustament" real de la reclamació, no hauria de tenir el dret d'aplicar la seva deduïble a les despeses ocasionades pel prenedor de l'assegurança per defensar la reclamació abandonada per la companyia d'assegurances.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.