Les proporcions de despeses de fons mutus són deduïbles d'impostos?

La resposta breu a si les relacions de despeses de fons mutus són deduïbles d’impostos és "No", però la resposta llarga, però, és més complicada. L’IRS publica un document titulat "Publicació 529 - Diverses Deduccions" que proporciona una llarga llista de retribucions admissibles. Generalment, les despeses són deduïbles si superen el 2% dels ingressos bruts ajustats del contribuent o AGI. Per exemple, un contribuent amb una AGI de 100.000 dòlars no pot cancel·lar els seus primers 2.000 dòlars de despeses diverses, però qualsevol cosa per sobre d’aquest import és deduïble segons les normes IRS. Segons la publicació 529, alguns costos relacionats amb la inversió són elegibles per deduccions. Per exemple, "ajuda clerical i lloguer d'oficines per tenir cura d'inversions" i "despeses i despeses d'inversió" són despeses deductibles.

Compten les ràtios de despeses de fons mutuos?

Pot semblar que els índexs de despeses de fons mutus entren dins d'aquesta categoria, però hi ha una captura. Les despeses diverses només són deduïbles si produeixen o recullen ingressos imposables que es poden incloure a la vostra AGI. Concretament, a la pàgina 10 de la publicació 529 es diu: "Podeu deduir comissions d'inversió, taxes de custòdia, comissions d'administració de confiança i altres despeses que hagueu pagat per gestionar les vostres inversions que produeixen ingressos imposables".

Què signifiquen les normes IRS?

En el cas dels índexs de despesa de fons mutus, les normes IRS indiquen que les taxes pagades als gestors d’inversions redueixen l’AGI d’una persona i, per tant, no són deduïbles. Per exemple, un fons d’accions que va retornar el 10% i que tenia una proporció de despeses de l’1% dóna com a resultat un guany imposable del 9%. Les tarifes d’inversió ja s’extreuen de l’equació d’AGI, de manera que deduir-les a la declaració d’impostos es redueix el doble.