Propietari beneficiari

Què és un propietari benèfic?

Un propietari beneficiós és una persona que gaudeix dels avantatges de la propietat tot i que el títol a alguna forma de propietat sigui d’un altre nom. També significa qualsevol persona o grup d’individus que, directament o indirectament, tenen el poder de votar o d’influir en les decisions de transacció sobre una seguretat específica, com ara accions d’una empresa.

1:00

Propietari beneficiari

Propietari beneficiat explicat

Per exemple, quan les accions d’un fons mutu són depenents d’un banc de custòdia o quan un corredor té valors per nom de carrer, el veritable propietari és el propietari beneficiós, tot i que, per seguretat i comoditat, el banc o corredor ostenta el títol. . La propietat beneficiosa es pot compartir entre un grup d’individus. Si un propietari beneficiós controla una posició superior al 5%, ha de presentar la llista 13D segons la secció 12 de la Llei de borsa de valors de 1934.

La propietat beneficiosa es distingeix de la propietat legal. En la majoria dels casos, els propietaris legals i beneficiosos són els mateixos, però hi ha alguns casos, legítims i de vegades no tan legítims, on el propietari beneficiós d’una propietat pot desitjar romandre en l’anonimat.

Valors

Com s'ha esmentat en l'exemple anterior, sovint es registren valors negociats a nom de corredor per seguretat i comoditat. La Comissió de Valors i Valors (SEC) ho reconeix i ha regulat la pràctica. En empreses privades, per diverses raons, un propietari beneficiat pot no desitjar el seu nom com a accionista del registre. Sempre que es compleixin les lleis fiscals i altres lleis, aquesta pràctica no és il·legal per si mateixa.

Estat real

A la majoria de països, els registres immobiliaris mostren el nom dels propietaris d’immobles. En alguns casos, un propietari beneficiat pot no voler que el seu nom aparegui als registres públics. En aquests casos, és freqüent que els síndics o altres entitats actuïn com a propietaris legals en lloc del beneficiari. Per exemple, els artistes o polítics famosos potser no volen que es trobi fàcilment la seva adreça de casa als registres públics, de manera que no apareixen personalment a les escriptures del títol.

Protecció d’actius

Les persones riques que corren risc de demanda, o simplement volen protegir els seus béns i planificar la seva propietat, generalment utilitzen fideïcomissaris per actuar com a propietari legal de la seva propietat, sovint valors i diners, mentre que ells i les seves famílies continuen sent els propietaris beneficiosos. . Un cop més, aquesta pràctica és legal, però molt regulada.

Papers de Panamà

Cèlebrement, a principis del 2016, el Consorci Internacional de Periodistes Investigatius va fer públic el que va anomenar els "Panama Papers". Aquests documents, extrets dels arxius del despatx d’advocats Mossack Fonseca & Co., mostren amb detall la propietat beneficiosa de diversos milers de corporacions off-shore. Si bé molts van ser usats legalment, sembla que alguna propietat benefici va quedar oculta per motius nefastos o il·legals.

Noves regles sobre propietaris benèfics

El 5 de maig de 2016, la Xarxa d’informació de delictes financers (FinCEN) va reforçar i aclarir els requisits de diligència deguda per a bancs, corredors, fons mutus i altres entitats financeres. El més important, les noves regles exigeixen que els clients de l’entitat jurídica identifiquin i verifiquin la identitat dels seus propietaris beneficiosos quan obrin un compte. Aquestes normes van entrar en vigor l’11 de maig de 2018.

Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.

Termes relacionats

Què són els Panama Papers? Els Panama Papers es refereixen als 11, 5 milions de documents confidencials xifrats filtrats que eren propietat del despatx d'advocats Mossack Fonseca, amb seu a Panamà. més Definició del candidat Un candidat és una entitat a la qual es transfereixen títols o altres propietats per facilitar les transaccions. més Fiduciari Un fiduciari és una persona que actua en nom d'una altra persona o persones per gestionar els seus actius. més Mossack Fonseca Mossack Fonseca, fundada el 1977, és una firma d’advocats amb seu a Panamà que ofereix solucions legals, serveis de confiança, formacions d’empresa i fundacions i serveis de propietat intel·lectual als seus clients. més Crim del coll blanc Un delicte de coll blanc és un delicte no violent que comet un individu, normalment per obtenir beneficis econòmics. més Definició d'acció de portador Una acció al portador és una garantia patrimonial que és propietat del titular del certificat d'existències físiques, a diferència de la propietat registrada. més Enllaços de socis