CPA, CFA o CFP®: trieu atentament la vostra Abreviatura

Tant si busqueu un bon camí professional com si teniu curiositat sobre les diferents credencials financeres, aquest article us ajudarà a guiar-vos a través de tres de les designacions professionals més conegudes del sector financer: Comptable Public Accountified (CPA), Chartered Financial Analyst (CFA) ) i el Planificador financer certificat (CFP®). Cadascun d’aquests tres té un focus fonamental en la carrera i, tot i que les seves abreviatures sovint sonen intercanviables, cada designació et proporciona una cosa única. Seguiu a continuació per descobrir la quantitat de treballs acadèmics i estudiar cada designació, quines carreres solen conduir i quant podríeu obtenir.

Comptador públic certificat (CPA)

Per a la majoria de les persones, un CPA és més conegut com la persona que prepara declaracions d’impostos. Els CPA, certament, ho fan, però també ho fan molt més. És necessària una llicència CPA per fer treballs determinats, com ara la comptabilitat pública (auditoria independent). Tanmateix, no cal una llicència CPA per preparar declaracions d’impostos. Les lleis estatals regeixen el que les CPA poden i no poden fer amb la seva llicència.

Requisits Els requisits varien segons l'estat, però, en general, per presentar-se a l'examen CPA, els sol·licitants han de tenir un títol de batxillerat amb 120 hores semestres. Per obtenir la designació de CPA, els sol·licitants han de superar l'examen de CPA uniforme, obtenir experiència de treball rellevant i complir amb els requisits educatius addicionals. En general, els requisits educatius addicionals solen consistir en comptabilitat de 24 a 30 hores semestrals, obtinguts a través d'un títol de llicenciat o llicenciat en empreses. Molts estats també requereixen un mínim d’un o dos anys de comptabilitat i / o experiència d’auditoria. Alguns estats poden requerir 150 hores semestres per obtenir la CPA.

A part dels requisits d’experiència, una llicència CPA sol trigar uns 18 mesos a completar-se més enllà dels requisits educatius. Molts estudiants opten per cursar un màster en comptabilitat per complir els seus requisits educatius.

Examen
Tot i que els requisits d’aula són un requisit principal, l’examen CPA és una tasca difícil per si mateixa. Els exàmens són administrats per l’Institut Americà de Comptadors Públics Certificats, l’òrgan de govern de les CPA als Estats Units. L’examen informatitzat de 14 hores consta de quatre seccions:

1. Auditoria i atestat
2. Comptabilitat i informes financers
3. Reglament
4. Entorn i conceptes empresarials

Carrera Molts estudiants de comptabilitat universitaris reben ofertes de treball molt abans de graduar-se. La comptabilitat és un camp de demanda i es preveu que així sigui. Segons l'Oficina d'Estadístiques del Treball dels Estats Units, es preveu que l'ocupació creixi un 18% entre el 2006 i el 2016; això representa prop de 226.000 noves posicions. Per als CPA que desitgin avançar en càrrecs corporatius de nivell superior, és de dos o tres anys d’experiència en una empresa de comptabilitat important.

Per a aquells que busquen feina amb ànim de lucre, però no vulguin pujar l'escala corporativa, hi ha nombroses posicions disponibles a totes les ciutats per als comptables en les petites empreses i pràctiques de comptabilitat. Per als sol·licitants d’ocupació més ambiciosos, hi ha posicions lucratives de CPA a la comptabilitat de fons de cobertura i a la feina relacionada amb Sarbanes-Oxley. Els requisits principals per a aquests llocs són l'experiència i una excel·lent formació educativa.

Analista financer agregat (CFA)

La reputació de CFA a la comunitat empresarial és de classe mundial, i els titulars de CFA treballen a molts països del món. El programa CFA és molt ampli i es pot descriure més adequadament com l’equivalent a un màster en finances amb menors d’acompanyament en comptabilitat, economia, anàlisi estadística i gestió de cartera. Tot i que la designació de CFA no és un requisit legal per exercir la feina com a analista financer (la tasca angular del CFA), és una manera fantàstica d’aconseguir un peu a la porta per una de les feines més difícils d’esquerdar.

Per reputació, la millor manera d’obtenir un treball de finançament a Wall Street és obtenir un títol de Màster en Administració d’Empreses d’una de diverses escoles exclusives, incloses Wharton, Harvard i Stanford. La segona millor manera és guanyar la carta de CFA i tenir una bona experiència en el sector. En alguns casos, la designació de CFA és fins i tot més estimada que un MBA.

Requisits

La designació de CFA (atorgada per l'Institut CFA) guanya la seva reputació principalment a causa del procés esgotador que els candidats han de suportar per obtenir la carta de CFA. Si bé l’examen és molt democràtic i obert a qualsevol persona amb un títol de batxillerat, les úniques persones amb una possibilitat realista de passar són les persones que es preocupen seriosament del camp. Els tres requisits generals per obtenir una carta de CFA són superar tres exàmens, tenir una llicenciatura (en qualsevol matèria) i tenir tres anys d'experiència laboral relacionada a l'àrea financera.
Examen

Per obtenir la carta CFA, els candidats han de passar un examen de sis hores per a cadascun dels tres nivells. El primer examen està disponible dues vegades a l'any (al juny i al desembre) i els dos següents només estan disponibles al juny. Les taxes de superació de les tres proves són generalment inferiors al 55%, per la qual cosa, si no aproves el segon o tercer examen, hauràs d'esperar un any per tornar-lo a realitzar.

Cadascuna de les tres proves té materials superposats com ètica i anàlisi financera. En general, però, el primer test abasta principis financers amplis, el segon és un examen molt intensiu sobre anàlisi i comptabilitat financeres, i el tercer examen sobre gestió de cartera i presa de decisions.

Carrera professional: Segons l’Institut CFA, el 49% dels titulars treballen per a inversors institucionals com a analistes interns, el 16% treballen per a corredors i el 29% restant treballen per a universitats, govern i altres àrees. Tot i que no són tan nombroses com les tasques de CPA, potser són més lucratives les tasques relacionades amb els CFA. L’enquesta de compensació de membres de l’Institut CFA de 2011 informa que la compensació mitjana d’un gestor de cartera d’equitats és de 215.000 dòlars, i els agents de desenvolupament de negocis van assolir les files amb una mitjana de 350.000 dòlars.

Planificador financer certificat (CFP®)

El Planificador financer certificat (CFP®) és l’única designació dels tres centrats en invertir. Ofereix un curs d’estudi extremadament pràctic per a aquells que desitgin treballar directament amb inversors individuals. L'objectiu del CFP® és formar els assessors financers per crear i implementar plans financers per als inversors.

Requisits i examen Els requisits per a la CFP®, tal i com especifica el consell d’estàndards CFP®, són un títol de batxillerat en qualsevol experiència important de planificació financera de tres anys, altres requisits educatius (vegeu més avall) i un examen. L’examen de deu hores tracta el següent: planificació d’inversions, assegurances, planificació d’immobles, gestió de riscos, fiscalitat i planificació de jubilacions.

Per fer l'examen, cal completar un curs d'estudi prescrit, tret que estigui exempt, en àrees de planificació financera rellevants. Aquests sis cursos obligatoris triguen aproximadament nou mesos a completar-se i es realitzen en campus universitaris a nivell nacional. Ells són:

1. Planificació financera: procés i entorn
2. Fonaments de la planificació de l’assegurança
3. Impost sobre la renda
4. Planificació de necessitats de jubilació
5. Inversions
6. Fonaments de la planificació immobiliària

Carrera professional Les persones que més es beneficien de la designació CFP® són les que solen treballar directament amb clients individuals. Existeixen oportunitats nacionals per a persones amb CFP®, però no és necessàriament una clau per a un lloc de treball molt remunerat, a diferència de la designació de CPA. No hi ha un sou típic amb el CFP®, ja que ajuda a guanyar credibilitat del client en allò que és essencialment una posició empresarial. El potencial d’ingressos està determinat pel rendiment de vendes del consultor financer, no per una escala salarial.

La línia de fons

De les tres designacions, només la CPA es regeix per les lleis estatals (per protegir l’interès públic). A l’hora d’escollir una designació a perseguir, pregunteu-vos quin tipus de treball voleu fer, on voleu treballar i si voleu treballar com a empleat amb un sou garantit o un empresari on el cel (i el soterrani) sigui el límit. Independentment de quina sigui la tria, cadascuna d’aquestes tres designacions financeres proporcionarà àmplies oportunitats professionals a aquells que dediquen temps i energia a guanyar-los. (Per a informació relacionada, vegeu "CFA vs. CFP®: quina diferència hi ha?")