Com crear el vostre propi pla de jubilació

Les alegries de l’autoocupació són moltes, però també ho són els estressors. El més destacat és la necessitat de planificar la jubilació totalment pel vostre compte. Vostè és l'encarregat de crear una qualitat de vida satisfactòria després de la jubilació. Quan es tracta de construir aquesta vida, com més aviat comences, millor.

Creixement de l'autoocupació

Segons un estudi de Freshbooks, un desenvolupador de programes financers per a autònoms, l’any 2020, 42 milions d’americans poden optar per ser professionals autònoms, que és aproximadament un terç de tots els treballadors nord-americans. Si bé cal aplaudir l’esperit de l’emprenedoria, menys lloable és el fet que un 40% substancial dels treballadors autònoms estalvien només de forma esporàdica per a la jubilació; per contra, només el 12% dels treballadors tradicionalment ocupats són estalviadors esporàdics. El 28% dels treballadors autònoms, més aviat el 10% dels treballadors tradicionals, assegura que encara no estalvia per a la jubilació.

I això és lamentable. Si esteu treballant per compte propi, probablement estigueu ocupats –molt ocupats, probablement–, però l’estalvi de jubilació ha de ser una prioritat. Per sort, hi ha diversos plans de jubilació per a aquells que desenvolupen el seu propi negoci. No són tan evidents ni automàtics com ho són per als empleats corporatius, però existeixen. No només ofereixen ingressos protegits per impostos, sinó que també podreu estalviar una quantitat de dòlars més gran i / o un percentatge més gran dels vostres ingressos del que podríeu fer com a treballador del personal.

Per què estalviar és difícil per als autònoms

Els motius per no estalviar-vos cap a la jubilació no són una sorpresa per als autònoms. Els més comuns inclouen:

• Falta ingressos estables
• Saldar deutes importants
• Despeses assistencials
• Despeses d’educació
• Costos de funcionament del negoci

A més, establir un pla de jubilació —com gairebé tot el que empren un empresari— és un treball propi. No hi ha cap personal útil de Recursos Humans que us dirigeixi a través d'una sol·licitud de pla 401 (k) o el que sigui el programa de jubilació patrocinat per l'empresa. No hi ha aportacions iguals, no té accions de les accions de la companyia i no es dedueixen deduccions automàtiques. Haureu de ser molt disciplinat a l’hora de contribuir al pla i, perquè l’import que podeu aportar als vostres comptes de jubilació depèn de la quantitat que guanyeu, realment no sabreu fins a final d’any quant podeu aportar.

Tot i així, si els autònoms tenen reptes únics a l’hora d’estalviar per a la jubilació, també tenen oportunitats úniques. Podeu considerar el finançament del vostre compte de jubilació com a part de les despeses de la vostra empresa, com passa qualsevol temps o diners que invertiu en l'establiment i l'administració del pla. Més important encara, un compte de jubilació us permet aportar dòlars abans de l’impost, cosa que redueix els vostres ingressos imposables. I molts d’aquests plans us permeten, com a empresari, contribuir més anualment del que podríeu a un IRA individual.

Plans d’estalvi de jubilació per compte propi

Hi ha quatre opcions d’estalvi de jubilació afavorides pels autònoms. Alguns són bàsicament plans d'un jugador amb 401 (k), mentre que d'altres basen l'IRA. Ells són:

• Un participant 401 (k)
• SEP IRA
• SIMPLE IRA
• Pla Keogh

Amb aquestes quatre opcions, les vostres aportacions són deduïbles d’impostos i no pagareu impostos a mesura que creixen al llarg dels anys (fins que no cobreu a la jubilació). Per evitar les penalitzacions, haureu de deixar els vostres estalvis al compte fins que tingueu 59 ½ anys (les retirades anticipades comporten penalitzacions), tot i que hi ha certes exempcions de problemes.

La seva complexitat i idoneïtat varia, segons la mida de la vostra empresa, tant pel que fa al personal com als guanys. Vegem-ne més en profunditat (es detallen els detalls complets a la publicació IRS 560).

Un participant 401 (k)

Un participant de 401 (k), anomenat IRS oficialment, també porta els noms Solo 401 (k), Solo-k, Uni-k o 401 (k). Està reservat a propietaris únics sense empleats, a excepció del cònjuge que treballi per al negoci.

Com funciona

El pla de un sol participant reflecteix de prop les 401 (k) s que ofereixen moltes empreses més grans, fins als imports que podeu aportar cada any. La gran diferència: podeu contribuir com a empleat i ocupador, donant-vos un límit superior al de molts altres plans avantatjats per a impostos.

Per elaborar: si participeu en una empresa estàndard 401 (k, faríeu inversions com a deducció de la nòmina abans de l’impost del vostre compte de pagaments i el vostre empresari tindria l’opció de fer coincidir aquestes aportacions fins a determinades quantitats. la vostra contribució i l’empresari obtindrà una reducció d’impostos per la seva partida. Amb un pla 401 (k) de un participant, ja que ets el cap i el treballador, pots contribuir en cada capacitat com a empleat (anomenat ajornament electiu. ) i com a propietari del negoci (contribució no electiva dels empleats).

Els ajornaments electius per al 2019 poden arribar a tenir fins a 19.000 dòlars o 25.500 dòlars si tenen 50 anys o més. Les aportacions totals al pla no poden superar els 56.000 dòlars, ni els 62.000 dòlars, inclosa la contribució al captura de persones de 50 o més anys. Si el seu cònjuge treballa per a tu, ell o ella també poden aportar contribucions fins a la mateixa quantitat, i en podràs igualar. Així, veieu per què el Solo 401 (k) ofereix els límits de contribució més generosos dels plans.

Configuració

"Generalment, 401 k) són plans complexos, amb requisits importants de comptabilitat, administració i arxivatge", diu James B. Twining, CFP®, fundador i gerent de riquesa de Financial Plan, Inc., Bellingham, Wash. El solista 401 (k) és molt senzill. Fins que els actius no superin els 250.000 dòlars, no cal tenir cap presentació. Tot i això, un solo 401 (k) té tots els avantatges fiscals principals d’un pla 401 (k) amb múltiples participants: Els límits de contribució abans d’impostos i el tractament tributari són idèntics. ”

Calen alguns tràmits, però no són massa pesats. Per establir un 401 (k) individual, un propietari de les empreses ha de treballar amb una institució financera i aquesta institució pot imposar taxes i determinats límits quant a les inversions disponibles al pla. Alguns plans, per exemple, poden limitar-vos a una llista fixa de fons mutuos (normalment patrocinats per aquesta institució), però una mica de compres us apareixerà moltes empreses de renom i conegudes que ofereixen plans de baix cost amb molt de cost. de flexibilitat.

SEP IRA

Oficialment coneguda com a pensió simplificada d’empleats, una SEP IRA —com el seu nom indica— una variació d’un IRA bàsic i individual. Com el pla més fàcil d’establir i operar, és una excel·lent opció per a propietaris únics, tot i que permet també un o més empleats.

Com funciona

En un SEP IRA, l'empresari només contribueix al fons, no als empleats. Així, a diferència del Solo 401 (k), només contribuiries a portar el barret de la teva empresa. Podeu aportar fins a un 25% del vostre benefici net (definit com el vostre benefici anual menys de la meitat dels vostres impostos per treball autònom), fins a un màxim de 56.000 dòlars el 2019. El pla també ofereix flexibilitat per variar les contribucions i convertir-les en un to factura suma al final de l'any, o salteu-ne del tot. No hi ha cap requisit de finançament anual.

La seva senzillesa i flexibilitat fan que el pla sigui més desitjable per a empreses d’un sol ús. Però hi ha cap problema si teniu gent que treballa per vosaltres. Tot i que no heu de contribuir al pla cada any, quan contribuïu, haureu de contribuir per a tots els vostres empleats elegibles, fins a un 25% de la seva compensació, limitada a 280.000 dòlars anuals.

Si bé els SEI IRA són senzills, no són necessàriament el mitjà més efectiu d’estalvi per a la jubilació. "Podeu contribuir més a un SEP IRA que a un Solo 401 (k), excepte el repartiment de beneficis, però heu de guanyar prou diners ja que es basa en el percentatge de beneficis", afirma Joseph Anderson, CFP®, president de Pure Financial Advisors, Inc, amb seu a San Diego, Calif.

Configuració

El compte és més senzill de configurar que un Solo 401 (k). Podeu obrir fàcilment un SEP IRA en línia, a intermediacions com TD Ameritrade o Fidelity Investments.

SIMPLE IRA

Oficialment conegut com el pla de concordança d’increment d’estalvis per als empleats, un IRA SIMPLE és una mena d’encreuament entre un IRA i un pla 401 (k). Tot i que està disponible per a propietaris exclusius, funciona millor per a petites empreses: empreses amb 100 o menys empleats que poden trobar massa costosos altres tipus de plans.

Com funciona

El SIMPLE IRA segueix les mateixes regles d’inversió, distribució i distribució que un IRA tradicional o SEP IRA, tret dels seus llindars de cotització més baixos. Podeu incloure tots els vostres beneficis nets per treball autònom al pla, fins a un màxim de 13.000 dòlars el 2019, més 3.000 dòlars addicionals si teniu 50 anys o més.

Amb la SIMPLE, els empleats poden contribuir juntament amb els empresaris, en els mateixos imports anuals. Com a empresari, però, està obligat a aportar anualment fins al 3% dels ingressos de cada empleat participant al pla o una contribució fixa del 2% als ingressos de tots els empleats elegibles (tant si contribueix com si no) .

Així, com un pla 401 (k), el SIMPLE IRA està finançat per aportacions empresarials deduïbles dels impostos i aportacions abans dels impostos dels empleats. En certa manera, l’obligació de l’empresari és menor —perquè els empleats fan cotitzacions—, però hi ha aquesta correspondència obligatòria. I l'import que aporteu l'empresari per vosaltres mateixos està subjecte al mateix límit de cotització que els empleats.

Així mateix, les penalitzacions de retirada anticipada són especialment greus: un 25% en els dos primers anys del pla.

Configuració

Igual que altres IRA, aquests comptes o plans s’han d’obrir amb una entitat financera i aquesta institució disposarà de regles sobre quin tipus d’inversions es poden comprar en virtut del pla i poden cobrar comissions per l’administració i participació del pla. El procés és similar a un SEP IRA, però la càrrega de documentació és una mica més pesada.

Pla Keogh

El pla Keogh o el pla de recursos humans 10 (més conegut actualment com a pla qualificat o de repartiment de beneficis) és, probablement, el més complex dels plans destinats als treballadors autònoms, però també és l’opció que permet la jubilació més potencial. estalvis.

Com funciona

Els plans Keogh solen adoptar la forma d'un pla de cotització definit, en el qual es contribueix una quantitat fixa o un percentatge cada període de pagament. El 2019, aquests plans limiten les aportacions totals en un any a 70.000 dòlars. Una altra opció, però, permet que s’estructuren segons plans de beneficis definits. El 2019, la prestació màxima anual es va fixar en 225.000 dòlars o el 100% de la compensació de l'empleat, que sigui inferior.

Una empresa s’ha de constituir sense societat i constituir-se com a propietat exclusiva, societat de responsabilitat limitada (LLC) o societat per utilitzar un Keogh. Tot i que totes les contribucions es fan de forma abans de l’impost, pot haver-hi un requisit d’adjudicació.

Com us podríeu imaginar, aquests plans són avantatges principalment per a grans guanyadors, especialment la versió de benefici definit, que permet aportacions majors que cap altre pla. Un Keogh s'adapta millor a les empreses amb un únic cap o dos guanyadors més elevats i diversos empleats amb menys guanys, com en el cas de la pràctica mèdica o legal.

Configuració

Els plans Keogh tenen requisits federals de presentació i la documentació i la complexitat sovint comporten que l'ajuda professional (ja sigui comptable, assessor d'inversions o institució financera) sigui necessària. És possible que les vostres opcions de custòdia siguin més limitades que amb altres plans de jubilació, probablement necessitareu una institució de maó i morter, vers un servei únic en línia. Charles Schwab és un corredor que ofereix i ofereix aquest tipus de plans.

Compte d’estalvi sanitari - HSA

Com a autònom, potser haureu de pagar la vostra pròpia assegurança mèdica, i els deduïbles dels plans mèdics individuals solen ser elevats. Si aquesta és la vostra situació, considereu l’obertura d’un compte d’estalvi sanitari (HSA). Tot i que creat per a despeses mèdiques, en comptes dels anys d'or, un compte d'estalvi per a la salut sol funcionar com a compte de jubilació de facto.

Aquests comptes es financen amb dòlars abans de l’impost i els diners que s’hi incorporen creixen diferits d’impostos –com amb un IRA o 401 (k). Si bé els recursos es retiren per despeses mèdiques fora de butxaca, no ho han de ser, podeu deixar que s’acumulin any rere any. Un cop compleix els 65 anys, els podràs retirar per qualsevol motiu. Si es tracta d’un servei mèdic (actual o bé per reemborsar-se pels costos antics), segueix sense impostos; si es tracta d’una despesa no mèdica, haureu d’impostar la renda al vostre ritme actual.

Per obrir una HSA, heu de tenir cobert un pla d’assegurança mèdica d’alta deduïció (HDHP). El 2019, l’IRS defineix una deductible elevada com a 1.350 dòlars per persona; 2.700 dòlars per família. No tots els plans permeten fer HSAs. Si ho feu, podreu contribuir fins a 3.450 dòlars per a un pla individual; 6.900 dòlars per a un pla familiar el 2019. Els majors de 50 anys reben una contribució de captació de 1.000 dòlars.

IRA tradicional o Roth

Si cap dels plans anteriors sembla adequat, podeu iniciar el vostre propi IRA individual. Els IRAs Roth i tradicionals estan disponibles per a qualsevol persona amb ingressos laborals, i això inclou autònoms. Els IRA Roth us permeten aportar dòlars posteriors als impostos, mentre que els IRA tradicionals us permeten aportar dòlars pretax. La contribució anual màxima és de 6.000 o 7.000 dòlars (si teniu 50 anys o més) el 2019 o el vostre benefici total obtingut, sigui menor.

La majoria dels autònoms treballen per a algú abans de sortir fora pel seu compte. Si teníeu un pla de jubilació com el 401 (k), el 403 (b) o el 457 (b) amb un antic empresari, la millor manera de gestionar l'estalvi acumulat sovint és transferir-los a un IRA enrotllat o, alternativament, a Un participant 401 (k).

El desplegament permet triar com invertir els diners en lloc de limitar-se a les opcions del pla dels empleats. A més, la suma transferida pot servir com a avantatge per estalviar en la vostra nova carrera empresarial.

Gestió dels vostres fons de jubilació

No us equivoqueu: heu de començar a estalviar per a la jubilació tan bon punt comenceu a obtenir ingressos, fins i tot si no podeu permetre-vos gaire diners al principi. Però, com més aviat comenceu, més s’acumularà, gràcies al miracle de compondre.

Suposem que estalvieu 40 dòlars al mes i invertiu aquests diners en un 4, 65%, cosa que va guanyar el Fons de l’Index de Bons de Valors Total en els darrers deu anys. Si s’utilitza una calculadora d’estalvi en línia, una quantitat inicial de 40 dòlars més 40 dòlars mensuals durant 30 anys se suma a 31.550 dòlars. Pugeu el tipus d’interès fins al 8, 79%, el rendiment mitjà del Fons de l’Index Borsari Total del Mercat de Valors durant els darrers 10 anys, i el nombre puja a més de 70.000 dòlars.

A mesura que augmenten els vostres estalvis, és possible que vulgueu obtenir l’ajuda d’un assessor financer per determinar la millor manera de repartir els vostres fons. Algunes empreses fins i tot ofereixen assessorament de planificació de jubilacions gratuïtes o de baix cost als clients. Els assessors de robo com Betterment i Wealthfront proporcionen la planificació automatitzada i la creació de cartera com a alternativa de baix cost als assessors financers humans.

La línia de fons

Crear una estratègia de jubilació és molt important quan ets independentista ja que no hi ha ningú que busqui la teva jubilació, sinó tu. Per això el seu mantra hauria de ser: paga’t primer.

Molta gent pensa en els diners per a la jubilació com els diners que es retiren si queda algun diner al final del mes o de l'any. "Això us paga per última vegada", diu David Blaylock, CFP, i antic planificador financer superior de LearnVest Planning Services. "Pagar-se primer significa estalviar abans de fer qualsevol altra cosa. Intenta deixar de banda una determinada part dels ingressos el dia que hagis de pagar abans de gastar diners discrecionals".