Quant obtindreu la seguretat social?

Si sou un treballador típic dels Estats Units a prop de la jubilació, heu estat traslladant diners al sistema de la Seguretat Social mitjançant impostos sobre nòmines o treballs per compte propi durant dècades. És possible que vosaltres i el vostre empresari junts hagueu contribuït amb més de 200.000 dòlars al sistema en nom vostre en el temps. Si també calculeu el valor de diners d’aquestes aportacions, la vostra contribució total al sistema podria ser el doble. S'acosta el moment per convertir les taules i determinar què li deu l’Administració de la Seguretat Social (SSA).

Compres per emportar

• Hi ha quatre maneres de determinar les vostres prestacions de la Seguretat Social: visiteu una oficina de la Seguretat Social per obtenir un pressupost, crear un compte al lloc web oficial de la Seguretat Social i fer servir les seves calculadores, permeteu que el SSA calculi les vostres prestacions o calculeu les vostres prestacions vosaltres mateixos. .
• Fer els càlculs per si mateix implica comprendre què són AIME, NAWI, punts de doblat, PIA i COLA i aplicar-los.
• Si creeu un model dels vostres beneficis futurs en un full de càlcul, utilitzeu un assessor financer per comprovar les vostres matemàtiques i ajudar-vos a decidir a quina edat us heu de jubilar.

Anticipació dels vostres ingressos de la Seguretat Social

Es coneixen dos fets: les prestacions de la Seguretat Social no estan garantides i caldrà alguns canvis per mantenir el sistema solvent en el futur, ja que milions de baby boomers es retiren i comencen a rebre les seves prestacions a la Seguretat Social. Tot i que aquests fets afegeixen incertesa, també és cert que la qualitat de la vostra jubilació depèn de la vostra planificació i heu de començar a planificar algun lloc.

Un bon punt de partida és esbrinar l’import de les prestacions de jubilació a les quals tots els vostres anys de cotització a la Seguretat Social et donen la legislació vigent. Hi ha quatre maneres de fer-ho:

1. Podeu visitar una oficina local de la Seguretat Social per obtenir un registre dels vostres ingressos imposats a la Seguretat Social i una estimació de les prestacions de jubilació (encara que no tindrà en compte els ingressos futurs ni altres canvis que puguin afectar els vostres pagaments).
2. Podeu visitar el lloc web de la Seguretat Social i utilitzar una de les seves calculadores de prestacions en línia per determinar la vostra estimació de jubilació en funció del vostre historial de guanys.
3. Podeu esperar fins que decidiu començar a rebre beneficis i deixar que l’SSA calculi l’import per a vosaltres. Tot i això, això no t’ajuda a planificar. Si bé es pot comptar amb SSA per determinar beneficis amb precisió, es poden cometre errors.
4. Podeu calcular els vostres propis beneficis mitjançant el procés pas a pas descrit en aquest article. Un cop entès uns quants conceptes bàsics, no és tan difícil. Un dels avantatges de calcular els vostres propis beneficis és que podeu prendre decisions i plantejar-vos compensacions, com ara si us podeu permetre retirar-vos anticipadament o quant podeu augmentar els vostres beneficis continuant treballant.

Pas 1: calibra el teu AIME

Una idea important darrere de la Seguretat Social és que els treballadors poden seguir guanyant beneficis per cada dòlar que paguen al sistema de jubilació sempre que continuïn treballant. Un cònjuge que no treballa pot qualificar la meitat dels beneficis del cònjuge treballador, de manera que cada dòlar addicional que guanya un treballador pot valer 1, 5 vegades més dels beneficis.

Aquesta idea s’inclou en el primer pas, el càlcul dels vostres resultats mensuals indexats o AIME. Comença amb la columna de la declaració de la Seguretat Social que mostra "Els vostres beneficis imposats a la Seguretat Social" any rere any. A continuació, multipliqueu els guanys de cada any per un factor basat en l’índex nacional de salaris mitjans (NAWI) d’aquest any. Ajusten efectivament les aportacions dels darrers anys per a la inflació salarial, fent-les més comparables amb els últims anys.

La Seguretat Social publica cada any una nova taula de factors d’inflació salarial, basada en l’actual NAWI. La taula que importa el vostre càlcul de beneficis és la publicada l'any en què compliu 60 anys. Els salaris que guanyeu després dels 60 anys poden augmentar les vostres prestacions, però se'ls assigna un factor de taula NAWI de 1.0000, cosa que significa que no s'ajusten per inflació salarial futura. La taula següent ens ajuda a explicar el càlcul AIME per a un treballador nascut el 1953 que preveu jubilar-se el 2019 als 66 anys, la seva edat de jubilació completa (o normal). Suposa que l’empleat ha treballat des del 1979 fins al 2018.

Figura 1.

Font: Administració de la Seguretat Social

La columna 1 mostra els ingressos anuals del treballador subjectes a l’impost sobre la nòmina de la Seguretat Social. La columna 2 mostra els factors d'índex salarial publicats el 2019. La columna 3 mostra els ingressos indexats anuals (columna 1 X columna 2). Tingueu en compte que el factor índex passa a ser 1.0000 el 2013, any en què el treballador compleix 60 anys, i es manté en 1.0000 sense haver de canviar durant anys futurs els beneficis imposables. Si teniu previst continuar treballant a partir dels 60 anys, només cal que projecteu els vostres ingressos imposables a la columna 1 i utilitzeu 1.0000 a la columna 2 durant tots els anys futurs.

A la figura 1 només es mostra un segment del benefici del treballador (2009-2018) del historial laboral que va transcórrer 40 anys. (El lloc web de la Seguretat Social té una taula completa.) El SSA realitza un càlcul similar en els darrers anys en què es va pagar qualsevol contribució. A continuació, s’utilitza la mitjana de tots els beneficis indexats dels 35 anys amb ingressos més alts (de la columna 3 anterior). Per fer-ho, només cal sumar els 35 anys més alts i dividir-los per 35, o bé per obtenir quantitats mensuals, agafeu la suma i dividiu per 420 (35 anys x 12 mesos) per arribar al vostre AIME. En aquest cas, els 35 anys anteriors amb més beneficis sumen 3.906.108 dòlars, per la qual cosa es calcula que AIME és de 9.300 dòlars.

Els salaris que guanyeu després dels 60 anys poden augmentar els seus beneficis, però no s’ajusten per a la inflació salarial futura.

Pas 2: Doblegueu els avantatges

El següent pas és convertir el vostre AIME en un import d’assegurança primària (PIA) mitjançant un càlcul anomenat "punts de flexió". La Seguretat Social està dissenyada com un sistema d’assegurança social “progressista”, cosa que significa que substitueix una part més gran de la paga mensual mitjana dels treballadors de baixos ingressos que dels treballadors d’ingressos alts. Els punts de flexió implementen aquesta escletxa relativa al temps de cada treballador.

Hi ha dos punts de flexió i tots dos s’ajusten per a la inflació cada any. Els punts de flexió rellevants per a cada treballador són els publicats l'any en què el treballador passa a ser elegible per a les prestacions (62 anys). El càlcul a continuació suposa que el treballador té un AIME de 9.300 dòlars i és elegible per a la jubilació el 2015.

Figura 2. * Aquests multiplicadors (90%, 32% i 15%) estan establerts per llei i no canvien anualment. Els punts de flexió estan indexats a la inflació, però només fins als 6 anys. El PIA està bloquejat efectivament als 62 anys.

Font: Administració de la Seguretat Social.

Pas 3: Ajustaments a PIA

En el nostre exemple anterior, els beneficis del treballador també s’incrementen en ajustaments de cost de vida (COLA) per al 2015 fins al 2018. Aquests COLA són del 0, 0%, el 0, 3%, el 2, 0% i el 2, 8% respectivament. El PIA resultant és de 3.028, 13 dòlars.

El PIA determina la prestació mensual de la Seguretat Social que un treballador que cobra les prestacions a l'edat de jubilació es rebrà el primer any de les prestacions. L'edat de jubilació completa és de 66 anys per a persones nascudes entre 1943 i 1954; augmenta dos mesos cada any per als nascuts després del 1954 i arriba als 67 per als nascuts el 1960 i després. El cònjuge que obtingui els avantatges en un registre del treballador rebrà la meitat del PIA del treballador, suposant que comenci les prestacions a l'edat de jubilació completa.

Però què passa amb un treballador que opta per cobrar prestacions abans d’arribar a la seva plena edat de jubilació ">

Hi ha quatre maneres en què el benefici inicial pot augmentar-se o reduir-se definitivament a partir del PIA calculat als 62 anys:

• Beneficis inicials . Els beneficis poden començar a partir dels 62 anys, però es redueixen de manera permanent cada mes entre l’inici de les prestacions i l’edat de jubilació completa.
• Retardar les prestacions més enllà de l'edat de jubilació completa. Els crèdits de jubilació retardats poden augmentar les prestacions de forma permanent i s’atorguen per cada mes entre l’edat de jubilació completa i l’aparició posterior de les prestacions.
• Començar d’hora i continuar treballant . Si inicieu les prestacions abans de complir l’edat de jubilació i seguiu treballant, el SSA pot deduir la part de les vostres prestacions que superi el llindar. Tot i això, aquestes deduccions no són permanents. Quan arribeu a l’edat de jubilació completa, l’SSA calcula de nou les vostres prestacions i acredita qualsevol deducció.
• Continuar treballant, període. Encara que no comenceu els beneficis abans d'hora, podeu augmentar els vostres beneficis continuant treballant fins a qualsevol edat. Qualsevol any en què els seus resultats indexats siguin superiors a un dels seus 35 anys més alts anteriors augmentarà els seus beneficis. Tanmateix, després dels 60 anys, no rebreu indexació salarial i, després dels 62 anys, no rebreu una indexació d’inflació per punts de flexió.

Els quatre punts estan relacionats amb les prestacions inicials de la Seguretat Social. Tingueu en compte que un cop comencin els vostres beneficis, aquests s’incrementaran anualment per la COLA. Si comenceu els beneficis als 66 anys, el vostre PIA (determinat als 62 anys) augmentarà automàticament amb els COLA aplicables des dels anys en què passeu dels 63 als 66 anys.

Aleshores, què és bo aquest càlcul?

Si arribeu als 50 anys i arribeu a la jubilació, podeu crear un model útil dels vostres beneficis futurs. És millor fer-ho en un full de càlcul de Microsoft Excel, de la següent manera:

• Mitjançant una declaració de la Seguretat Social recent, feu una llista al full de càlcul A la vostra rendibilitat imposable de la Seguretat Social any per any.
• Llista a la columna B els factors d’ajustament NAWI publicats recentment (any per any) segons els publicats per SSA.
• Multiplica les columnes A i B i envia el resultat a la columna C.
• Identifiqueu a la columna D els 35 valors més alts de la columna C. Afegiu-los i dividiu la suma per 420 (420 mesos en 35 anys). Això aproximarà el vostre AIME.
• Utilitzeu els punts de flexió publicats recentment per convertir el vostre AIME en PIA.

També podeu emplenar valors hipotètics sobre els ingressos de la Seguretat Social que es poden estimar en els propers anys fins que no deixeu de treballar. Per ser conservador, utilitzeu un factor d’ajust NAWI d’1, 0 a la columna B tots els anys futurs.

Un assessor financer que entengui plenament aquest procés pot ser útil per verificar els vostres càlculs, assessorar-vos sobre quan començar les prestacions de la Seguretat Social i estimar els beneficis futurs que podeu esperar.

La línia de fons

Comprendre aquest procés pot permetre que tingueu més confiança en què els vostres beneficis siguin bastant segurs, independentment de les accions futures del Congrés per fer front a les deficiències de la Seguretat Social. La SSA ha invertit nombrosos recursos en registres, sistemes i programari necessaris per realitzar aquests càlculs per a milions de nord-americans. Com veieu, els beneficis mínims es "bloquejaran" en funció dels càlculs realitzats entre els 60 i els 6 anys. Per tant, un cop entreu en aquesta franja d'edat, podríeu ser menys vulnerables a qualsevol canvi que es faci al sistema en el futur.