Existeix encara una pena de matrimoni?
Hi ha una pena de matrimoni que elevi els vostres impostos federals i estatals si decidiu empatar el nus? És desagradable pensar i poca gent es mostra còmoda amb la idea de deixar que els impostos influeixin en una decisió tan profunda com si es casarà o no amb la persona que estimes.
Imaginem que et casaràs, sigui com afectin els impostos. És una decisió perfectament vàlida: el matrimoni té avantatges emocionals, socials, de salut i financers, al cap i a la fi. Però com a mínim, haureu de saber si la vostra factura fiscal augmentarà o baixarà després del matrimoni perquè pugueu estar preparat. Així que aquí teniu la resposta:
Sí, encara hi ha una pena de matrimoni i pot arribar a arribar a un 12% dels ingressos de la parella si la parella té fills i fins a un 4% si no, segons la Fundació Tributària, el model del qual assumeix que els contribuents utilitzin la La deducció estàndard i reportar només ingressos salarials. Però no arriba a totes les parelles, i alguns fins i tot obtenen un plus.
Compres per emportar
- Després de casar-se, algunes parelles tindran un cop d’impost, d’altres gaudiran d’un plus de matrimoni i la resta veurà poc o sense cap canvi en els seus impostos.
- Els guanyadors alts i baixos i les parelles amb ingressos similars tenen més probabilitats de patir una pena de matrimoni.
- Les parelles amb ingressos dispars tenen més probabilitats d’experimentar una bonificació matrimonial.
- Els guanyadors de renda mitjana tenen menys probabilitats de patir una pena de matrimoni o una bonificació de matrimoni.
Escenaris de pena de matrimoni
Si la penalització de matrimoni s'aplicarà als vostres impostos depèn de les vostres circumstàncies específiques, especialment els ingressos individuals i combinats de la vostra cònjuge, la disparitat entre els vostres ingressos i quants fills tingueu. A continuació es presenten diverses situacions habituals en què la pena de matrimoni us pot afectar.
Guanyadors baixos amb ingressos similars
Els guanyadors baixos solen obtenir el crèdit per l’impost sobre la renda obtinguda, dissenyat per fomentar el treball proporcionant un crèdit de fins a 6.431 dòlars en funció de l’estat de presentació i el nombre de fills que tingueu dret a reclamar. Quan el matrimoni augmenta els ingressos de la llar d’un soci de guanys baixos, l’EITC pot disminuir o esborrar completament. Aleshores, la parella pot tenir uns ingressos posteriors a l’impost si es casen que si s’havien quedat solters.
Les parelles amb grans guanys poden tenir el luxe d’ignorar qualsevol penalització fiscal i casar-se de totes maneres. Però algunes parelles amb guanys baixos poden trobar el cop massa gran i decideixen no casar-se. Heus aquí el punt clau del problema: Per obtenir l'ETIE, els límits d'ingressos dels contribuents casats no són el doble que els dels contribuents únics. Per exemple, el límit és de 40.320 dòlars per a un sol contribuent amb un fill qualificat, però només 46.010 dòlars per als contribuents casats amb un fill qualificatiu.
Fer un treball addicional per estimar com pot canviar la seva obligació fiscal com a parella casada és un dolor. Però no és tant un dolor com obtenir una factura d’impostos sorpresa a l’abril. Abans de casar-se, feu les matemàtiques.
Guanyadors alts amb ingressos similars
Les parelles que guanyin conjuntament entre 612.350 i 1.020.600 dòlars pagaran impostos més alts si es casen perquè el parcel·lació fiscal del 37% per a les parelles casades que presenten conjuntament no és el doble de l’amplificador d’impostos per a persones no casades. La taxa d’impost sobre la renda federal del 37% arriba als ingressos superiors a 510.300 dòlars per als solters, però per a ingressos superiors als 6.12.350 dòlars per a les parelles casades que presentin conjuntament. Més dels ingressos d'una parella que guanya guanys s'incorporen a la franja fiscal del 37% quan es casen. Si ho fan, es manté més o menys en el 35%.
Guanyadors elevats van colpejar amb la Surtax de Medicare
El supòsit de Medicare del 0, 9% s'aplica als salaris, indemnitzacions i ingressos per treball autònom superiors a 200.000 dòlars per als contribuents solters i 250.000 dòlars als contribuents casats. Per tant, una pena de matrimoni s'aplica a les parelles que guanyin de 250.000 a 400.000 dòlars, perquè el llindar fiscal dels contribuents casats no és el doble del llindar dels solters. Noten un patró?
Guanyadors elevats amb l'impost sobre la renda neta d'inversions
Un impost net sobre la renda d’inversions (NIIT) del 3, 8% s’aplica a ingressos passius com ara interessos, dividends, plusvàlues i ingressos per lloguer, després de restar despeses d’inversió com interessos, comissions de corretatge i taxes de preparació d’impostos.
Igual que la surtassa de Medicare, haureu de pagar la NIIT si el vostre ingrés brut modificat (MAGI) supera els 200.000 dòlars i sou solter o supera els 250.000 dòlars i us casareu presentant-vos conjuntament. Un cop més, s’aplica una pena de matrimoni a les parelles que guanyin de 250.000 a 400.000 dòlars. La diferència és que aquest impost s'aplica als ingressos d'inversió nets, no als ingressos obtinguts.
Guanys elevats amb guanys de capital a llarg termini
Les plusvàlues a llarg termini de les inversions mantingudes més d'un any constitueixen un altre àmbit en què el conjunt de casats (488.850 dòlars) no és el doble del parèntesi (434.550 dòlars). Així, els contribuents amb guanys patrimonials amb guanys majors experimentaran una penalització matrimonial, ja que paguen una taxa d'impostos sobre guanys patrimonials del 20% quan els seus ingressos superen els 488.850 dòlars, no els 869.100 dòlars, que és el doble del llindar únic. Com a conseqüència, els contribuents casats amb grans guanys poden veure imposades més del seu capital en un 20% en lloc del 15%.
Propietaris d’habitatges amb grans hipoteques
Suposem que teniu una hipoteca de 1.500.000 dòlars. Certament, la majoria de la gent no es pot permetre comprar aquesta casa, però suposem que tu i el teu nuvi són tots dos metges. Com a contribuents únics, podeu deduir cadascun els interessos de deutes hipotecaris de 750.000 dòlars. Com a contribuents casats, només podeu deduir els interessos dels deutes hipotecaris de 750.000 dòlars. A més, com que la deducció estàndard per a parelles casades és de 24.000 dòlars, mentre que la deducció estàndard per a solters és de 12.000 dòlars, hi ha una barrera més elevada per superar les parelles casades abans de deduir els interessos hipotecaris.
Residents d’estats i localitats amb alts impostos sobre la renda i la propietat
Des que la Llei de retallades d’impostos i feines va entrar en vigor per a l’exercici 2018, els contribuents solters i casats no poden reclamar més de 10.000 dòlars en deduccions detallades per impostos estatals i locals, una categoria que inclou tant impostos sobre la renda com sobre la propietat. Com a resultat, si vostè i el seu matrimoni anteriorment es detallava i cadascú prenent aquesta deducció, es podria perdre substancialment després del matrimoni. El govern podria arreglar aquest problema duplicant el límit de SALT a 20.000 dòlars per a les parelles casades i presentades conjuntament, però no respireu esperant que això passi.
No és només una pena federal
Les penes de matrimoni no són només una cosa federal. Segons la Fundació Tributària, aquests 15 estats tenien una pena de matrimoni a partir de l'1 de juliol de 2018, perquè els seus corrents d'impostos sobre la renda de les parelles casades que presenten de manera conjunta no són el doble de grans que els claudàtors per a solters:
- Califòrnia
- Geòrgia
- Maryland
- Minnesota
- Nou Mèxic
- Nova Jersey
- Nova York
- Dakota del Nord
- Ohio
- Oklahoma
- Rhode Island
- Carolina del Sud
- Vermont
- Virgínia
- Wisconsin
La bonificació de matrimoni
No totes les parelles pateixen una pena quan es casen. Casar-se i presentar impostos conjuntament pot suposar una bonificació matrimonial de fins al 21% dels ingressos de la parella si la parella té fills i fins a un 8% si no ho fa, segons la Fundació Tributària. Aquest bo es produeix habitualment quan els ingressos d’un soci són molt superiors als de l’altre. Com a parella casada presentant conjuntament, els ingressos del cònjuge amb menys guanys no empenyen la parella en una franja fiscal més elevada; en canvi, la parella es beneficia de l’interès fiscal més ampli que s’aplica a les parelles casades i pot pagar impostos a un tipus més baix.
A més, el cònjuge amb menors guanys pot rebre contribucions a un IRA per a la conjugació del cònjuge superior (sotmesos a límits d’ingressos que eliminen les contribucions d’IRA). La Fundació Tributària considera que les parelles amb ingressos combinats de 40.000 a 150.000 dòlars tenen menys probabilitats de patir una penalització o una bonificació matrimonial significativa.
La bonificació de matrimoni pot compensar part d’una pena de matrimoni que li pugui aplicar-se, el que significa que el matrimoni manté la vostra obligació tributària similar a la de l’obligació fiscal soltera. Podeu, per exemple, experimentar una pena de matrimoni per no poder detallar els impostos de propietat locals i estatals, sinó una bonificació matrimonial entre una part més àmplia. La calculadora de matrimoni del Centre de polítiques fiscals us pot ajudar a determinar si us pot aplicar una pena de matrimoni o una bonificació de matrimoni.
La futilitat de casar-se i presentar-se per separat
Per què no només arxivar per separat? Si bé l’IRS permet als contribuents casar-se i presentar-se per separat, els principals avantatges de fer aquesta ruta són que cap dels dos cònjuges serà responsable de mentides o errors en la declaració d’impost de l’altre i que les parelles amb deduccions mèdiques importants poden resultar més fàcils de reclamar-les. deduccions. Els crèdits i deduccions populars no estan disponibles quan una parella casada fitxa declaracions d’impostos, els esgotaments d’ingressos per a les contribucions d’IRA són menors i el 37% de l’interès fiscal arriba abans.
La línia de fons
Si decidiu no casar-vos legalment (ni tan sols divorciar-vos!) Per culpa de la pena fiscal, haureu de fer passos addicionals en la vostra planificació financera i mèdica, similar a la que havien de fer les parelles del mateix sexe abans que el matrimoni esdevingués legal.
Dit això, poques parelles basen la decisió de matrimoni en impostos. Un resultat més comú és que un cop es casa una parella, els impostos poden afectar el que treballa cada cònjuge. El cònjuge amb guany més gran està motivat a treballar lleugerament més (0, 1% a 0, 3%), mentre que el cònjuge amb menys guanys està motivat a treballar significativament menys (7%), segons un estudi de l'Oficina de Pressupostos del Congrés. Els impostos i les prestacions de la Seguretat Social també afecten de manera diferent els contribuents casats i solters, una qüestió massa complexa per abordar-la aquí.
En nombroses maneres, el codi tributari encara no és neutre pel matrimoni, fins i tot després que la Llei de retallades i treballs tributaris va ampliar els matrimonis presentant conjuntament els claudàtors d’impostos per a tots els excepte el primer nivell dels contribuents. Això vol dir que les parelles han de calcular com canviarà la seva obligació fiscal després del matrimoni i es planifiquen en conseqüència.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.