Formulari SEC 5: visió general

Què és la forma SEC 5: declaració anual de canvis en la propietat beneficiosa de valors?

Formulari SEC 5: Declaració anual de canvis en la propietat beneficiosa de valors és un document que els privilegiats de la companyia han de presentar a la Comissió de Valors i Canvis (SEC) si han realitzat transaccions durant l'any que no havien informat anteriorment mitjançant un formulari 4. ( Insidants fitxer Formulari 4 quan es produeix un canvi material a les seves explotacions.) El formulari 5 ajuda a prevenir el tràfic il·legal d'informació privilegiada mitjançant divulgació. La negociació privilegiada és la compra o venda d’una seguretat per part de algú que tingui accés a informació no pública sobre la seguretat. Si l’informat realitza el comerç quan no s’ha anunciat la informació material, el comerç és il·legal.

Qui pot presentar el formulari 5 de la SEC: declaració anual de canvis en la propietat beneficiosa de valors?

Els privilegiats de l’empresa han de presentar un formulari 5 si han realitzat transaccions de seguretat durant l’any no reportades prèviament en un formulari SEC 4. Una persona privilegiada es defineix com a director d’empresa o funcionari superior, així com qualsevol persona o entitat que posseeixi beneficiàriament més del 10% de les accions de vot d'una empresa.

La intenció del formulari SEC 5

El formulari 5 ajuda a prevenir la comercialització il·legal d'informació privilegiada mitjançant la divulgació. Per exemple, al juliol del 2018, un jurat federal de Boston va trobar Schultz Chan i Songjiang Wang, que van treballar a Akebia Therapeutics i Merrimack Pharmaceuticals Inc., respectivament, culpables de la comercialització privilegiada. Tant Chan com Wang van negar els càrrecs; tanmateix, els fiscals van dir que entre el 2013 i el 2014, Wang va lliurar informació a propietat sobre els estudis positius sobre medicaments de Merrimack a Chan, abans de l’anunci públic dels resultats de la companyia de Cambridge, amb seu a Massachusetts. Amb aquest coneixement, Chan i la seva dona van realitzar diverses compres d’accions de Merrimack. En un cas, la parella va obtenir $ 136.000.

Si bé el fet d’enviar el formulari 5 no pot evitar completament la comercialització il·legal d’informats privilegiats, és un pas cap a fer més responsables els individus i les organitzacions.

[Important: Les comunicacions del formulari SEC 5 es deuen a la SEC com a màxim 45 dies després que finalitzi l’exercici fiscal de la companyia o en un termini de sis mesos després que un privilegiat finalitzi la seva afiliació a l’empresa.]

Com arxivar el formulari SEC 5

El formulari SEC 5 requereix el següent:

• El nom i l'adreça física de la persona que informa
• El nom de l’emissor i la borsa marcadora
• Una declaració per a l’exercici fiscal de l’emissor ha finalitzat (mes / dia / any)
• Si el formulari 5 és una modificació, la data de la presentació del formulari original (mes / dia / any)
• La relació de la persona informant amb l'emissor (per exemple, director, propietari, funcionari o un altre 10%)
• Si es tracta d’un informe individual o conjunt / grup
• Una llista dels valors, les dates de transacció, les dates d’execució considerades, els codis de transacció, la quantitat de valors posseïts al final de l’exercici fiscal de l’emissor, una nota de propietat directa o indirecta i la naturalesa de la propietat indirecta beneficiosa.

El formulari 5 també està relacionat amb el formulari SEC 3, que fa el seguiment de tots els usuaris de la companyia. Cada persona privilegiada ha de presentar el formulari 3 com a molt tard als deu dies posteriors a la seva incorporació a l'empresa.

Descarregueu el formulari SEC 5: declaració anual de canvis en la propietat beneficiosa de valors

Aquí teniu un enllaç a un formulari SEC descarregable 5: declaració anual de canvis en la propietat beneficiosa de valors.

Compres per emportar

• Els privilegiats de l’empresa han d’enviar el formulari 5 si han realitzat transaccions durant l’any que abans no havien informat mitjançant un formulari 4.
• El formulari 5 ajuda a prevenir la comercialització il·legal d'informació privilegiada mitjançant la divulgació.
• Si un privilegiat cotitza amb informació que no s'ha anunciat, el comerç és il·legal.

Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.

Termes relacionats

Formulari SEC 3 Explicació SEC Forma 3: Estat inicial de la propietat beneficiosa de valors és un document presentat per una persona privilegiada o accionista principal de la Comissió de Valors i Valors (SEC) amb la finalitat d’ajudar a regular la negociació privilegiada. més SEC Formulari 4: Estat de canvis en la propietat beneficiosa Visió general SEC Model 4: Declaració de canvis en la propietat beneficiària és un document que s’ha de presentar a la Comissió de Valors i Canvis (SEC) sempre que hi hagi un canvi important en les participacions d’interns de l’empresa. . més informació Secció 16 La secció 16 és una secció de la Llei de borsa de valors de 1934 que descriu les obligacions de presentació de regladors dels administradors, oficials i principals accionistes. més SEC Formulari 144: Notificació de proposta de venda de valors Vista general Formulari SEC 144: L'avís de venda proposada de valors es presenta a la Comissió de Valors i Canvis o SEC quan realitza una comanda per vendre les accions de l'empresa en circumstàncies específiques. més SEC Formulari 10-SB SEC El formulari 10-SB era un registre amb el SEC utilitzat per registrar els títols de les petites empreses que cotitzaven en borses nord-americanes. més Reglament divulgació justa (Reg FD) Reglament La divulgació justa és una norma per evitar la divulgació selectiva per part de les empreses públiques als professionals del mercat i a determinats accionistes. més Enllaços de socis