Retirada en servei
Una retirada durant el servei es produeix quan un empleat pren una distribució d'un pla de jubilació qualificat, patrocinat per un empresari, com un compte 401 (k), sense deixar l'ocupació de la seva empresa. Es pot produir sense penalització en qualsevol moment després que l’empleat arribi a l’edat de 59 1/2 o si l’empleat declara una dificultat o estableix una necessitat financera extrema. En alguns casos, es poden fer retirades en el servei sense que es produeixin aquests esdeveniments. No tots els plans de jubilació permeten les retirades durant el servei, però prop del 70% dels disponibles als EUA ofereixen aquesta opció en determinades condicions.
Compres per emportar
- Les retirades en el servei es refereixen a la presa de distribucions especials d'un compte 401 (k).
- Aquestes distribucions es produeixen mentre el treballador continua treballant.
- Les distribucions normalment estan disponibles per a casos de dificultat.
- Les regles especials permeten que alguns participants del pla prenguin distribucions fins i tot sense problemes.
Comprovar les retirades en servei
Per llei, les retirades normals dels plans de jubilació es poden fer com a conseqüència del canvi d’ocupació, les penúries i la necessitat financera documentada, o bé una vegada que l’empleat hagi complert els 59 anys i dos anys d’edat. Les retirades en el servei són una mica diferents. Si el pla permet la retirada durant el servei, un empleat pot assumir una distribució només amb l'objectiu de buscar diferents opcions d'inversió que creguin més adequades per a elles. Normalment es fa en forma de desplegament permès des del pla fins a un compte 401 (k) existent o un compte tradicional IRA.
Aquesta disposició pot ser complicada. Per exemple, per llei es permet transmetre els estalvis d’un pla de 401k a un IRA tradicional si els diners que es traslladen provenen de contribucions de l’empresari (diners igualats o acumulacions de repartiment de beneficis). Els diners que s’inverteixen no poden provenir de contribucions abans d’impostos a menys que l’empleat tingui 59-1 / 2 anys o més. Així doncs, la solució és saber amb exactitud què permet el vostre pla i què no. Esbrinar aquests detalls pot ser una mica més difícil del que sembla per a alguns empleats.
No cal gaire imaginar que qualsevol empresa que administri un pla de jubilació patrocinat per l'empresa tingui l’al·licient que els participants no treguin diners dels seus comptes d’hora per qualsevol motiu. El govern accepta que els empleats que estalvien per a la seva jubilació han de tenir molta cura de retirar els diners anticipadament en qualsevol circumstància. Aquests dos factors es combinen per inhibir la capacitat d’esbrinar els detalls de les retirades en servei del vostre pla perquè l’administració no fa publicitat exactament d’aquestes disposicions i el govern no els exigeix que ho facin. Per trobar la informació que necessiteu, és possible que hàgiu de cercar una mica en línia o fer una trucada telefònica a la línia d’ajuda 401 (k).
Què preguntar a l'administrador del vostre pla sobre les retirades en servei
Si no us agraden les vostres opcions d’inversió actuals i voleu traslladar una part o tots els vostres 401 (k) diners a un IRA que tingui millors opcions, haureu de buscar les pàgines de les preguntes freqüents o trucar i fer preguntes directes de la empresa que gestiona el vostre pla de jubilació. Busqueu la resposta a aquestes quatre preguntes:
- El pla en què estic inscrit permet retirar-se en servei?
- En cas afirmatiu, quines condicions s’apliquen?
- En quin tipus de compte puc transferir aquests diners?
- Quines són les conseqüències fiscals per a aquesta retirada?
Com que només el 30 per cent dels plans patrocinats per l'empresari a Amèrica no ofereixen aquesta opció, val la pena examinar si voleu més opcions d'inversió. Un cop hàgiu determinat que el vostre pla permet que es produeixin les retirades en situació de no dificultat, voldreu prestar atenció a les conseqüències fiscals de tal decisió. Normalment, la distribució s'ha de fer a un IRA tradicional per evitar generar nous impostos, però sovint es pot permetre una distribució a un RRA IRA si està disposat a pagar els impostos que provindran d'aquesta acció.
Hi ha qui pot considerar que valgui la pena pagar impostos o penalitzacions si les seves opcions d’inversió fossin prou bones, però la majoria d’inversors i assessors financers estarien d’acord en general no es considera una bona opció per fer-ho. Tot i així, és cert que les circumstàncies individuals varien i ningú pot afirmar que una sola opció és precisament millor per a tots els inversors. Dit això, heu de tenir molta cura amb les vostres opcions en aquest àmbit. Molts inversors han perdut diners importants perseguint inversions que suggereixen taxes de rendibilitat superiors a les normals i, a posteriori, pagar impostos pel privilegi de perdre diners pot tenir ganes de sumar sal en una ferida oberta.
Implicacions fiscals de retirades en servei
La majoria de les retirades realitzades en un pla de jubilació qualificat patrocinat per l'empresari abans de complir els 59 anys d'edat comptaran amb un 10% d'impostos de retirada anticipada sobre l'import que es distribueix. Això s'afegeix a la renda federal aplicable i als impostos estatals. Tanmateix, es pot deixar de banda l’impost de penalització prematura del 10% si s’utilitza la retirada en servei o la distribució de problemes per cobrir despeses mèdiques que superen el 7, 5% dels ingressos bruts ajustats (AGI) o si s’utilitza per fer un pagament ordenat per un tribunal per un cònjuge divorciat, fill o dependent. L’IRS està definida per altres exempcions.
Però, com que les aportacions coincidents d’empresaris portuaris no segurs i les aportacions de repartiment de beneficis es poden distribuir a qualsevol edat, i es poden retirar les contribucions voluntàries en qualsevol moment, es poden utilitzar les retirades en servei si teniu vehicles d’inversió alternatius que n’enteneu clarament i esteu disposats. dirigir.
Si podeu trobar la documentació, l'empresa de l'administrador del vostre pla ha d'explicar els tipus i el tractament de cada distribució elegible en servei en el que s'anomena la descripció del pla resum o el document del pla. És possible que aquí no s’especifiqui informació fiscal, ja que l’IRS estableix detalls d’impostos específics.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.