Arrossegament d’impostos
L’arrossegament d’impostos és la reducció d’ingressos potencials per impostos. El concepte descriu la pèrdua de rendiments, normalment en una inversió, com a resultat de la fiscalitat. L’arrossegament fiscal s’utilitza habitualment quan es descriu la diferència entre un vehicle d’inversió protegit per impostos i un que no ho és.
ESCAPAR Arrossegament d'impostos
L’arrossegament d’impostos té el potencial de reduir els rendiments de la inversió, per la qual cosa val la pena prestar atenció independentment del nivell d’ingressos. L’arrossegament d’impostos pot tenir un efecte significatiu en el rendiment general de la inversió per a molts individus, i les tècniques d’inversió eficients en els impostos són importants per reconèixer les plusvàlues, transferir riquesa i planificar la propietat.
Per exemple, suposem que un individu pot invertir 1 milió de dòlars en dos títols a un país A amb un 25% per cent de retenció o al país B amb un 15% per cent de retenció. Ambdós títols paguen un dividend del 2, 5 per cent. Seguretat A retornaria 25.000 dòlars menys 6.250 dòlars en impostos, per un total de 18.750 dòlars. La inversió B tornaria 25.000 dòlars menys 3.750 dòlars en impostos, per un total de 21.250 dòlars. Per tant, les rendibilitats serien del 1, 875 per cent per a la Seguretat A i del 2, 125 per cent per a la Seguretat B, equivalents a un arrossegament d’impostos de 25 punts bàsics o a la diferència de rendiments entre els dos títols.
Per què afecta l’arrossegament d’impostos
L’arrossegament fiscal és important tenir en compte per diverses raons. Els inversors i els promotors d’accions sovint ofereixen les seves rendibilitats, però rarament inclouen les conseqüències fiscals d’aquestes devolucions. Això es deu principalment a que les circumstàncies fiscals de cada inversor varien.
Molts inversors també reinverteixen les rendibilitats, de manera que, quan els impostos es mengen a les rendibilitats any rere any, es deixa menys diners per reinvertir i menys per créixer i compostar-se amb el pas del temps. Això pot fer una gran diferència en la mida de la cartera d’una persona durant un llarg període de temps. Com a resultat, evitar l’atracció fiscal és el que fa que les inversions lliures d’impostos, com els bons municipals, siguin tan convincents per a molts inversors.
Per minimitzar la reducció d’impostos, els individus poden aprofitar tots els vehicles d’inversió protegits pels impostos als quals tinguin accés. Per a la majoria de les llars, això significa que els plans de jubilació de les empreses com 401 (k) s, així com els comptes de jubilació individuals (IRA). Les famílies que estalvien per a la universitat poden aprofitar 529 plans d’estalvi i les persones inscrites en plans d’atenció sanitària amb un bon deductible haurien de considerar l’ús de comptes d’estalvi sanitari (HSAs). Els inversors també poden reduir l’arrossegament d’impostos a les seves carteres escollint fons amb dividends majoritàriament o tots qualificats i posant fons internacionals en un compte imposable.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.