Nivell 1 Ràtio de palanqueja Definició

Quin és el percentatge de palanqueig de nivell 1?

La ràtio de palanquejament de primer nivell mesura el capital principal d'un banc amb els seus actius totals. La ràtio utilitza capital de primer nivell per jutjar el palanquejament que té un banc en relació amb els seus actius consolidats. Els actius de primer nivell són actius fàcilment liquidables si un banc necessita capital en cas de crisi financera. El percentatge de palanquejament de primer nivell mesura la salut financera d’un banc.

El percentatge de palanquejament de primer nivell s'utilitza com a eina per les autoritats monetàries centrals per assegurar l'adequació de capital dels bancs i per limitar el grau en què una empresa financera pot aprofitar la seva base de capital.

Compres per emportar

• La ràtio de palanquejament de primer nivell mesura el capital principal d'un banc amb els seus actius totals. La ràtio utilitza capital de primer nivell per jutjar el palanquejament que té un banc en relació amb els seus actius consolidats.
• La relació de palanquejament de primer nivell s'utilitza com a eina per les autoritats monetàries centrals per assegurar l'adequació de capital dels bancs i per limitar el grau en què una empresa financera pot aprofitar la seva base de capital.
• Tot i que es considera que els bancs tenen un capital suficient amb un percentatge de palanques superior al 5%, no sabrem fins a la propera crisi financera per saber si els bancs són realment capaços de suportar un xoc o crisi financera.

1:24

Ràtio de palanca de nivell 1

La fórmula per a la proporció de palanca de nivell 1 és:

Nivell 1 Nivell de palanca = Nivell 1 CapitalConsolidat Actius × 100 a qualsevol lloc: Nivell 1 Capital = Capital comú, guanys reservats, reserves, més alguns altres instruments \ begin {align} & \ text {Tier 1 Ratio de palanqueig} = \ frac {\ text { Capital de nivell 1}} {\ text {Actius consolidats}} \ vegades 100 \\ & \ textbf {on:} \\ & \ text {Tier 1 Capital} = \ text {Capital comú, ingressos retinguts, } \\ & \ text {reserves, a més d'alguns altres instruments} \\ \ end {align} Nivell 1 Palanca Ràtio = Actius ConsolidatsTier 1 Capital × 100 a qualsevol lloc: Tier 1 Capital = Capital comú, resultats conservats, reserves, més alguns altres instruments

Com calcular el percentatge de palanqueig de nivell 1

1. El capital de primer nivell del banc està situat en el numerador de la relació de palanquejament. El capital de primer nivell representa el patrimoni comú del banc, els ingressos retinguts, les reserves i determinats instruments amb dividends discrecionals i sense venciment.
2. Els actius consolidats totals del banc per al període es col·loquen en el denominador de la fórmula, que normalment es registra en l'informe de resultats trimestral o anual del banc.
3. Divideix el capital 1 de primer nivell del banc en actius consolidats totals per arribar al percentatge de palanquejament de nivell 1. Multiplica el resultat per 100 per convertir el número en un percentatge.

Què et diu el percentatge de palanques de nivell 1?

El ratio de palanquejament de nivell 1 va ser introduït per Basilea III, un acord bancari regulador internacional proposat pel Comitè de Supervisió Bancària de Basilea el 2009. La ràtio utilitza el capital de primer nivell per jutjar el palanquejament en relació amb els seus actius consolidats. Com més gran és el percentatge de palanquejament de nivell 1, més alta és la probabilitat que el banc tingui xocs negatius al balanç.

Components de la proporció de palanca de nivell 1

El capital de primer nivell és el capital principal d’un banc segons Basilea III i consta del capital més estable i líquid, així com el més eficaç per absorbir pèrdues durant una crisi financera o una caiguda.

El denominador de la relació de palanquejament de nivell 1 és l'exposició total d'un banc, que inclou els seus actius consolidats, exposicions derivades i algunes exposicions fora del balanç. Basilea III exigia als bancs que incloguessin exposicions fora de balanç, com ara compromisos per proporcionar préstecs a tercers, cartes de crèdit d’autor (SLOC), acceptacions i cartes de crèdit comercials.

Requisits de raó de palança de nivell 1

Basilea III va establir un requisit mínim del 3% per a la ràtio de palanquejament de nivell 1, mentre que va deixar oberta la possibilitat de fer un llindar encara més elevat per a algunes institucions financeres sistemàticament importants. El 2014, la Reserva Federal, l'Oficina del Controlador de la Moneda (OCC) i la Corporació Federal d'Assegurances de Dipòsits (FDIC) van publicar normes de capital regulatori que imposaven taxes de palanquejament més elevades per a bancs de certes mides efectives a partir de l'1 de gener de 2018 .

Les societats titulars bancàries amb més de 700 mil milions de dòlars en actius totals consolidats o més de 10 bilions de dòlars en actius gestionats han de mantenir un buffer addicional del 2%, cosa que fa que els seus raons de palanquejament de nivell 1 siguin mínims. A més, si una institució dipositària assegurada està coberta per un marc d’acció correctiva, és a dir, que va demostrar deficiències de capital en el passat, ha de demostrar com a mínim un percentatge de palanquejament del 6% de nivell 1 per considerar-lo ben capitalitzat.

Exemple del món real de la proporció de palanca de nivell 1

A continuació, es detallen les relacions de capital de Bank of America Corporation (BAC), segons es va informar a l’informe de resultats del primer trimestre del banc el 31 d’octubre de 2018.

• Ressaltat en vermell a la part inferior de la taula, el banc va calcular una relació de palanquejament de nivell 1 del 8, 3% per al període.
• Es pot calcular la ràtio agafant el capital total de la capa 1 de 186.189 milions de dòlars (destacat en verd) i dividir-lo pel total d'actius del banc per 2.240 trilions de dòlars (destacat en blau).
• El càlcul és el següent: 186.189 mil milions de dòlars 2.240 bilions de dòlars × 100 = 8.3% \ frac {\ $ 186.189 \ text {mil milions}} {\ 2.240 $ \ text {trilions}} \ vegades 100 = 8, 3 \% 2.240 $ trilions 186.189 mil milions de dòlars × 100 = 8, 3%
• El percentatge de palanquejament del nivell 1 del Bank of America del 8, 3% està molt per sobre dels requisits del 5% dels reguladors.

La diferència entre el percentatge de palanquejament de nivell 1 i el percentatge de capital de nivell 1

La ràtio de capital de primer nivell és la proporció del capital de primer nivell del banc (és a dir, el seu capital de capital i les seves reserves) amb els seus actius ponderats per risc total. És una mesura clau de la fortalesa financera d’un banc que s’ha adoptat com a part de l’Acord de Basilea III sobre la regulació bancària.

La ràtio de capital de primer nivell mesura el capital principal del banc davant els seus actius ponderats per risc total, que inclouen tots els actius que posseeix el banc que es ponderen sistemàticament per al risc de crèdit. La ràtio de palanquejament de primer nivell mesura el capital principal d'un banc amb els seus actius totals. La ràtio utilitza el capital de primer nivell per jutjar el palanquejament que té un banc en relació amb els seus actius consolidats, mentre que el coeficient de capital de primer nivell mesura el capital principal del banc amb els seus actius ponderats en risc.

Limitacions de l'ús de la proporció de palanca de nivell 1

La limitació de l'ús del coeficient de palanquejament de nivell 1 és que els inversors depenen dels bancs per calcular i informar adequadament el seu nivell de capital i el seu total d'actius. Si un banc no informa ni calcula correctament les seves xifres, la ràtio de palanquejament no seria exacta. A més, es considera que els bancs tenen capital suficient amb un percentatge de palanques superior al 5%, però fins a la pròxima crisi financera no sabrem si els bancs poden resistir un xoc o crisi financera.

Termes relacionats

Comprensió del coeficient de capital de nivell 1 La ràtio de capital de primer nivell és la proporció del capital de primer nivell del banc (el seu capital patrimonial i les seves reserves) amb els seus actius ponderats pel risc total. més Dins del Règim de capital comú de nivell 1 El coeficient de capital comú de nivell 1 és una mesura del capital social bàsic del banc en comparació amb els seus actius ponderats per risc total. més Nivell 1 de capital comú (CET1): una visió general El nivell 1 de capital comú (CET1) és un component del capital de primer nivell que consisteix majoritàriament en accions comunes que té un banc o una altra institució financera. més Comprensió del nivell 1 El capital de nivell 1 s’utilitza per descriure l’adequació de capital d’un banc i fa referència al capital principal que inclou capital patrimonial i reserves revelades. El capital net inclou instruments que no es poden bescanviar a opció del titular. més Quina proporció d’adequació de capital - Mesures de RAC El percentatge d’adequació de capital (CAR) es defineix com una mesura del capital disponible d’un banc expressat en un percentatge de les exposicions de crèdit ponderades al risc d’un banc. més Què és el capital de nivell 3 "> El capital de nivell 3 és capital terciari, que molts bancs mantenen per suportar el seu risc de mercat, risc de matèries primeres i moneda estrangera.