Què cal fer després de superar el pla 401 (k)

Si ja heu arribat al vostre límit de contribucions de 401 (k) per a l'any –o aviat, – és un problema. No us podeu permetre el luxe de deixar-vos endarrere en el joc de finançament-jubilació (qui sap quin serà el cost de la vida quan deixeu de treballar?). I la pèrdua de la reducció de la contribució dels seus ingressos bruts tampoc ajudarà a la vostra factura fiscal a l'abril que ve.

Compres per emportar

• Tant si contribuïu a un Roth IRA com a un tradicional, els vostres diners augmentaran sense impostos fins que no us jubileu, tal com passa a la vostra 401 (k).
• Per a l'estalvi de jubilació, l'objectiu general és minimitzar els passius fiscals i maximitzar el potencial de guanys.
• Tot i que no hi ha una fórmula màgica que es garanteixi per assolir els dos objectius, es pot acostar una planificació acurada.
• Hi ha moltes maneres d’aconseguir estalviar al màxim els vostres estalvis, de manera que els planificadors cuidats seria aconsellable considerar tants mètodes que tingui sentit per assolir els vostres objectius.

Aquests indicadors us ajudaran a decidir com gestionar el màxim de les vostres contribucions i, amb l'esperança, evitarà una gran càrrega fiscal.

Límits màxims

Ampliar el valor significa que, si teniu 49 anys o menys, heu contribuït amb 19.000 dòlars màxims, a partir del 2019. Si teniu 50 anys o més, i afegiu la contribució de captura superior a 6.000 dòlars, el màxim 401 (k) la contribució és de 25.000 dòlars.

Aquests límits es van superar a 18.500 dòlars, més 6.000 dòlars en captació de diners, el 2018.

Primer lloc on mirar: IRAs

Contribuir a un IRA, a més del vostre 401 (k), és una opció. Tant si contribuïu a un Roth IRA com a un tradicional, els vostres diners augmentaran sense impostos fins que no us jubileu, tal com passa a la vostra 401 (k). Tingueu en compte que podeu contribuir a un IRA per a l'any fiscal fins al 15 d'abril de 2020.

La quantitat d’avantatges fiscals en un IRA dependrà de la quantitat que guanyeu. Com que teniu cobert un pla de jubilació del lloc de treball, la presentació per al 2019, una vegada que arribeu a 64.000 dòlars – 74.000 dòlars d’ingressos com a persona soltera — o 103.000 dòlars— 123.000 dòlars si us caseu, vingueu junts o vídua qualificada, o bé teniu dret. deduir només una part de la vostra contribució tradicional IRA o no té dret a cap deducció. Els límits per al 2018 van ser de 63.000–73.000 $ i 101.000 - 121.000 $ a ingressos.

Encara podreu contribuir a un RRA IRA. Tanmateix, la vostra contribució no serà deduïble d’impostos. A l’altra banda, quan comenceu a prendre distribucions a la jubilació, tots els diners aportats després d’impostos estaran lliures d’impostos al fons. Tanmateix, el 2019, els solters que obtinguen 137.000 dòlars o més (i les persones casades que presenten una suma conjunta de diners que sumen 203.000 dòlars més) no poden contribuir a un Roth; la possibilitat de fer-ho comença a disminuir a 122.000 dòlars per a solters i a 193.000 dòlars per a casats conjuntament. (Els intervals de 2018 van ser de 120.000 a 135.000 dòlars per a solters; 189.000 - 199.000 dòlars per a casats en parella.)

Propers passos: inversions estratègiques

Diguem que també heu maximitzat les vostres opcions d’IRA o heu decidit invertir els vostres estalvis addicionals d’una altra manera. Per a l'estalvi de jubilació, l'objectiu general és minimitzar els passius fiscals i maximitzar el potencial de guanys.

Tot i que no hi ha una fórmula màgica que es garanteixi per assolir els dos objectius, es pot acostar una planificació acurada. "Mireu les opcions en termes de productes d'inversió i estratègies d'inversió", diu Keith Klein, CFP i director de Turning Pointe Wealth Management, a Phoenix. A continuació, es presenten algunes opcions que no són de l'IRA.

Opcions de baix risc

1. Bons municipals

Una fiança municipal (o muni) és una garantia venuda per una ciutat, ciutat, estat, comtat o una altra autoritat local per finançar projectes per al bé públic (escoles públiques, carreteres, hospitals, etc.). El comprador presta essencialment la compra. preu a l'entitat governamental a canvi d'una quantitat determinada d'interès. El principal es retorna al comprador a la data de venciment de l'obligació. "El més bon sobre els bons municipals", explica Klein, "és que són líquids. Sempre teniu l’oportunitat de vendre-les o de conservar-les fins a la maduresa i cobrar el vostre retornat. ”

I la cosa realment bona, amb finalitats de planificació de jubilacions, és que els ingressos per interessos obtinguts al llarg del camí estan exempts d’impostos federals i, en alguns casos, també d’impostos estatals i locals. Tanmateix, existeixen munis d’ingressos impositius, així que comproveu aquest aspecte abans d’invertir. Si venu els bons per obtenir un benefici abans de vencer, també podreu pagar l’impost sobre les plusvàlues. Consulteu també la qualificació de l’obligació; hauria de ser BBB o superior, per considerar-se una opció conservadora (que és el que es vol en un vehicle de jubilació).

2. Anualitats de l’índex fix

Una companyia d'assegurances emet una anualitat d'índex fix, també anomenada anualitat indexada. El comprador inverteix una quantitat determinada de diners, que es retornarà en quantitats designades a intervals regulars més endavant. El rendiment de l'anualitat està vinculat a un índex de renda variable (com el S&P 500), d'aquí el nom. La companyia d’assegurances garanteix aquesta inversió original davant les fluctuacions del mercat a la baixa, alhora que ofereix un potencial de creixement (beneficis). "Ofereixen rendiments una mica millors que les anualitats no indexades", afirma Klein.

Les anualitats d’índex fix són una opció d’inversió conservadora, sovint en comparació amb els certificats de dipòsit (CD) en termes de risc. El millor de tot és que els ingressos de les rendes es difereixen fins que el propietari arriba a l'edat de jubilació.

L’inconvenient: les anualitats són més aviat il·lícides. "De vegades haureu de pagar una pena [tributària] si es retiren els fons abans de 59 anys o si no es prenen com a ingressos [després de la jubilació]", adverteix Klein. Fins i tot si eviteu la pena, moveu-vos. els fons directament a un altre producte anual, probablement estareu subjectes als càrrecs de rendició de la companyia d’assegurança.

3. Assegurança de vida universal

Una assegurança de vida universal, un tipus d’assegurança de vida sencera, és alhora una assegurança i una inversió. L’assegurador pagarà un import predeterminat a la mort del prenedor de la pòlissa i, mentrestant, la pòlissa acumula valor en efectiu. El prenedor de l'assegurança pot retirar-se o prendre prestat del compte en vida i, en alguns casos, obtenir dividends.

No tothom és aficionat a utilitzar l’assegurança de vida com a producte d’inversió. Tot i que si s’estructura i s’utilitza correctament, la pòlissa ofereix avantatges fiscals a l’assegurat. Les contribucions creixen a un tipus diferit per impost, i el prenedor de la política accedeix al mateix temps.

"La bona notícia és que teniu accés als fons anteriors als 59½ anys sense penalització si l'utilitzeu correctament", afirma Klein. "Mitjançant l'ús de préstecs de pòlisses, pot ser que pugui treure diners sense pagar impostos i tornar-los a pagar sense pagar impostos, sempre que es mantingui vigent la pòlissa d'assegurança de vida." El propietari ha de pagar l'impost sobre els guanys si la política està cancel·lada

Opcions més arriscades

1. Anualitats variables

Una anualitat variable és un contracte entre l’adquirent i una companyia d’assegurances. L’adquirent realitza un sol pagament o una sèrie de pagaments i l’asseguradora es compromet a realitzar pagaments periòdics al comprador. Els pagaments periòdics poden començar immediatament o en el futur. Una anualitat variable permet a l’inversor assignar porcions dels fons a diferents opcions d’actius, com ara accions, bons i fons mutus. Així, mentre que se sol garantir una rendibilitat mínima, els pagaments oscil·len, segons el rendiment de la cartera.

Les anualitats variables ofereixen diversos avantatges. Els pagaments d’impostos sobre la renda i les guanys es difereixen a l’edat de 59 i mitja edat. Els pagaments periòdics es poden configurar per a durar la resta de la vida de l’inversor, oferint protecció contra la possibilitat que l’inversor pugui superar els seus estalvis de jubilació. Aquestes anualitats també inclouen una prestació per defunció, garantint el pagament al beneficiari del comprador igual al mínim garantit o a l’import del compte, que sigui més gran. Les contribucions es difereixen fins que es retiren com a ingressos.

Les retirades anticipades estan subjectes a càrregues de rendició. Les anualitats variables també inclouen altres taxes i càrrecs que poden aportar els beneficis potencials. En el moment de la jubilació, les guanys seran tributades al tipus d'impost sobre la renda, no a la taxa de guanys patrimonials més baixa.

2. Vida universal variable

Sí, sabem que això sembla semblant al tema tres de la secció anterior. L'assegurança de vida universal variable és realment similar; és un híbrid d’assegurança de vida universal i de vida variable, que us permet participar en diversos tipus d’opcions d’inversió sense que us tributin els vostres resultats. El valor en efectiu de la vostra política s’inverteix en comptes separats (similars als fons mutuals, fons del mercat monetari i fons obligatoris), el rendiment dels quals fluctua. Més guany, possiblement, però més dolor també.

Si el mercat borsari cau, "aquests actius poden caure fins a un valor de zero, i arrisca la possibilitat de perdre l'assegurança en aquest cas", adverteix Klein. "Però si necessiteu una assegurança de vida i pugueu assumir el risc d'invertir en borsa, això pot ser una opció." L'assegurança de vida universal variable és un instrument complex, així que convé estudiar-les abans de continuar.

Altres moviments estratègics

Productes d’inversió alternatius

Alguns productes alternatius són molt buscats a causa del clima de baixa taxa d'interès i del potencial de distribucions més elevades. Inclouen inversions de petroli i gas "a causa de les deduccions fiscals que obtindreu per participar", afirma Klein. A més, determinats tipus de fideïcomisses d'inversió immobiliària no comercialitzades (REIT) o altres tipus de fideïcomissaris d'inversió immobiliària són desitjables perquè només una part de les distribucions són imposables. No obstant això, "els productes no comercialitzats sovint tenen certa complexitat i poden ser molt il·lícids", adverteix Klein.

Estat real

Alguns inversors els agrada invertir en participacions immobiliàries individuals. "Una de les coses més importants sobre la propietat de béns immobles individuals és la capacitat de fer intercanvis de la secció 1031", afirma Klein. És a dir, podeu vendre la propietat i arrossegar els diners a béns immobles nous sense haver de reconèixer els beneficis amb finalitats fiscals (fins que no liquidi tota la propietat).

Explotacions individuals

Una altra estratègia és comprar participacions individuals: accions, bons i, en alguns casos, fons negociats amb borsa (ETF). "A mesura que mantingueu aquestes inversions, no heu de pagar impost sobre els guanys fins que no liquideu o vengueu aquestes participacions", explica Klein. (En canvi, els fons mutuos estan subjectes a impostos sobre els guanys a mesura que els guanyeu.)

Una estratègia útil per a alguns inversors que compren actius individuals o inversions a curt termini que no han estat favorables i han generat pèrdues és emprar la recollida de pèrdues d’impostos. L’inversor pot compensar els beneficis recollint la pèrdua i transferint els actius a un tipus d’inversió similar (sense fer cap operació de venda de rentats). "Les persones que utilitzen la recol·lecció de pèrdues fiscals a les seves carteres poden augmentar els seus beneficis fins a l'1%", afirma Klein.

Invertir en un negoci

"Un empleat que ha maximitzat els seus 401 (k) pot voler plantejar-se invertir en un negoci", afirma Kirk Chisholm, gerent de riquesa a Innovative Advisory Group de Lexington, Mass. "Moltes empreses, com la propietat immobiliària, tenen beneficis fiscals generosos. . A més d’aquests avantatges fiscals, els propietaris d’empreses poden decidir quin tipus de pla de jubilació volen crear. Si, per exemple, volguessin establir un pla 401 (k) per a la seva empresa, podrien ampliar les seves aportacions de 401 (k) més enllà del que puguin tenir a la seva empresa. "

Pensions

Basant-se en la idea anterior, alguns propietaris de negocis voldrien plantejar-se crear un pla de pensions o un pla de beneficis definits més enllà de qualsevol 401 (k) que la seva empresa pugui oferir. Les grans empreses s’han allunyat dels plans de pensions a causa del cost elevat, però aquests plans poden funcionar bé per a alguns propietaris d’empreses més petites, especialment aquells que tinguin èxit i que tinguin més de 40 anys. “Aquests empresaris poden ajornar diners addicionals en els impostos jubilació mitjançant un pla de pensions per a ells o empleats clau a més d'un pla de 401 (k) ", apunta Klein.

HSAs

Una altra opció, per a aquells que vulguin arriscar-se en un pla de salut amb un bon deductible, és finançar un compte d’estalvi sanitari (HSA). "Una opció que hem explorat darrerament amb els nostres clients és la disponibilitat de HSAs", afirma David S. Hunter, CFP, de Horizons Wealth Management d'Asheville, NC, "Si es qualifiquen, hi ha possibles beneficis fiscals més per aquestes contribucions que una Podria tenir 401 (k). A més, no hi ha cap fase d’ingressos guanyats per aportacions.Les HSA tenen molts avantatges, com ara deductibilitat, ajornament d’ingressos i distribucions lliures d’impostos, que per a un nombre creixent d’estalvis és igual a una jubilació molt útil. eina d’estalvi.

Contribucions posteriors a l’impost 401 (k)

També podeu veure si el vostre 401 (k) de la vostra empresa us permet fer aportacions posteriors als impostos als vostres 401 (k) fins al límit legal de les contribucions combinades entre empleador i empleat (56.000 dòlars el 2019). "La majoria dels empresaris no permeten aportacions posteriors als impostos, però si el vostre pla ho permet, pot ser molt beneficiós", afirma Damon Gonzalez, CFP, RICP, de Domestique Capital LLC a Plano, Texas. "Els beneficis dels vostres estalvis posteriors a l'impost augmenten diferits en els impostos i, un cop separats del servei, podeu transmetre el que heu contribuït de forma posterior al vostre impost a 401 (k) a un Roth IRA. El creixement dels posteriors a l'impost els dòlars haurien de ser enviats a un IRA tradicional ".

Roths

Finalment, aquells que es puguin permetre el luxe de jugar a ambdues parts del joc d’impostos haurien de considerar l’ús de Roth IRAs o Roth 401 (k) s. No sempre es garanteix l’aportació dels impostos a una data posterior, com es fa amb el 401 (k) normal. Els inversors titulars poden prendre futures retirades del compte que tingui més sentit: si augmenten els tipus impositius, retirar-se del Roth, ja que els impostos ja estaven pagats sobre els fons. Si els tipus impositius disminueixen, l’inversor pot treure diners del compte tradicional 401 (k) i pagar impostos al tipus més baix.

La línia de fons

Totes aquestes opcions d’inversió tenen diferents graus de complexitat, liquiditat / il·líquides i risc. Però demostren que sí, hi ha maneres d’estalviar per a la jubilació avantatjades per l’impost després del 401 (k). Hi ha moltes maneres d’aconseguir estalviar al màxim els vostres estalvis, de manera que els planificadors cuidats seria aconsellable considerar tants mètodes que tingui sentit per assolir els vostres objectius.