Basilea III

Què és Basilea III?

Basilea III és un acord regulatori internacional que va introduir un conjunt de reformes dissenyades per millorar la regulació, la supervisió i la gestió del risc dins del sector bancari. El Comitè de Supervisió Bancària de Basilea va publicar la primera versió de Basilea III a finals del 2009, donant als bancs aproximadament tres anys per satisfer tots els requisits. En gran mesura en resposta a la crisi de crèdit, els bancs han de mantenir els índexs de palanquejament adequats i complir amb alguns requisits de capital mínims.

1:22

Basilea III

Enteniment de Basilea III

Basilea III forma part del continu esforç per millorar el marc regulatori bancari. Es basa en els documents Basilea I i Basilea II i busca millorar la capacitat del sector bancari per afrontar l'estrès financer, millorar la gestió del risc i reforçar la transparència dels bancs. Un dels objectius bàsics de Basilea III és fomentar una major resiliència a nivell bancari individual per tal de reduir el risc de xocs a tot el sistema.

Compres per emportar

• Basilea III és un acord regulatori internacional que va introduir un conjunt de reformes dissenyades per millorar la regulació, la supervisió i la gestió del risc dins del sector bancari.
• Basilea III forma part del continu esforç per millorar el marc regulatori bancari.
• Basel III es va publicar el 2009, en gran mesura com a resposta a la crisi creditícia associada a la Gran Recessió.

Requisits de capital mínim

Basilea III va introduir requisits de capital més estrictes en comparació amb Basilea I i Basilea II. El capital regulador dels bancs està dividit en el nivell 1 i el nivell 2, mentre que el nivell 1 es subdivideix en el nivell 1 de capital comú i el nivell addicional de nivell 1. La distinció és important perquè els instruments de seguretat inclosos al capital 1er nivell tenen el nivell de subordinació més alt. El capital comú de nivell 1 inclou els instruments de capital que no tenen dividends discrecionals i no tenen venciment, mentre que el capital addicional de nivell 1 inclou títols subordinats al deute més subordinat, no tenen venciment i els seus dividends es poden cancel·lar en qualsevol moment. El capital de nivell 2 consisteix en un deute subordinat no garantit amb una maduresa original d’almenys cinc anys.

Basilea III va deixar les directrius sobre actius ponderats en risc, en gran part, sense variar respecte de Basilea II. Els actius ponderats per risc representen els actius d'un banc ponderats pels coeficients de risc establerts per Basilea III. Com més gran sigui el risc de crèdit d’un actiu, més elevat serà el seu pes de risc. Basilea III utilitza les qualificacions creditícies de certs actius per establir els seus coeficients de risc.

En comparació amb Basilea II, Basilea III va reforçar els índexs de capital regulatori, que es calculen en un percentatge dels actius ponderats per risc. En particular, Basilea III va augmentar el capital mínim de nivell 1 de capital comú del 4% al 4, 5%, i el capital mínim de primer nivell del 4% al 6%. El capital regulatori global es va mantenir sense canvis en el 8%.

Mesures contracícliques

Basilea III va introduir nous requisits pel que fa al capital regulatori dels grans bancs per amortir els canvis cíclics en els seus balanços. Durant l'expansió del crèdit, els bancs han de deixar de banda el capital addicional, mentre que, durant la contracció de crèdit, es poden deixar anar els requisits de capital. Les noves directrius també van introduir el mètode de subjecció, en què els bancs s’agrupen segons la seva mida, complexitat i importància per a l’economia global. Els bancs importants sistemàticament estan sotmesos a majors requisits de capital.

Mesures de palanqueig i liquiditat

A més, Basilea III va introduir requisits de palanquejament i liquiditat per protegir-se dels préstecs excessius i assegurar que els bancs tinguin liquiditat suficient durant l'estrès financer. En particular, la ràtio de palanquejament, calculada com a capital de primer nivell dividit entre el total d'actius amb intangible i fora de saldo, es va situar en el 3%.

Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.

Termes relacionats

Basilea II Basilea II és un conjunt de regulacions bancàries establertes pel Comitè de Supervisió Bancària de Basilea, que regula les finances i la banca internacionalment. més Nivell 1 de capital comú (CET1): una visió general El nivell 1 de capital comú (CET1) és un component del capital de primer nivell que consisteix majoritàriament en accions comunes que té un banc o una altra institució financera. més El que hauria de conèixer sobre el capital bancari El capital del banc és la diferència entre els actius i els seus passius del banc i representa el valor net del banc o el seu valor patrimonial per als inversors. més Basilea I Visió general Basilea I és un conjunt de regulacions bancàries establertes per la BCBS que estableixen els requisits mínims de capital de les entitats financeres dissenyats per ajudar a limitar el risc de crèdit. més Com s'utilitza el coeficient de palanqueig de nivell 1 per avaluar el capital bàsic La relació de palanquejament de primer nivell mesura el capital bàsic d'un banc amb els seus actius totals. La ràtio utilitza capital de primer nivell per jutjar el palanquejament que té un banc en relació amb els seus actius consolidats. més Què és el Tier 3 Capital? El capital de nivell 3 és capital terciari, que molts bancs mantenen per suportar el risc de mercat, el risc de matèries primeres i el moneda estrangera. més Enllaços de socis