El meu IRA es pot guarnir per al suport infantil?

Tot i que alguns estats protegeixen els estalvis de l'IRA de qualsevol tipus de recuperació, la majoria dels estats aixequen aquesta exempció en els casos en què el propietari del compte deu assistència infantil.

Proteccions IRA

A diferència del pla 401 (k) o d’altres comptes d’estalvi de jubilació qualificats coberts per la Llei de 1974 sobre la renda de la renda de jubilats d’empleats (ERISA), els comptes d’IRA de propietat individual no estan protegits automàticament de la cobertura dels creditors. Si teniu l'ordre de complir un deute, inclòs el pagament d'un suport infantil vençut, el vostre IRA es considera com un actiu que es pot utilitzar per satisfer aquest deute. Tot i que hi ha algunes situacions en què el seu IRA pot estar exempt de guarnició, la falta de pagar el suport infantil generalment no hi és.

El grau en què els IRA estan protegits contra el guarniment són determinats en gran mesura pels governs estatals. El govern federal té el seu propi sistema d’exempcions, però els estats poden triar entre adherir-se a les regulacions federals o crear els seus propis sistemes.

La majoria dels estats opten per desenvolupar els seus propis sistemes d’exempcions, el que significa que les proteccions específiques que s’ofereixen poden variar molt segons el vostre estat de residència.

Exempcions federals

Segons la llei federal, no hi ha cap protecció per als fons de l'IRA, excepte en el cas de la fallida. La Llei de prevenció d’abusos en fallida i protecció del consum (BAPCPA) de 2005 proporciona una protecció de fins a un milió de dòlars d’estalvi d’IRA en cas de declarar en fallida.

Tanmateix, els estats tenen l'última paraula en el que s'aplica la normativa de fallides als seus residents. Això significa que l'exempció d'1 milió de dòlars de BAPCPA només s'aplica si el vostre estat de residència us permet triar entre el sistema d'exempció específic per a l'estat i el sistema d'exempció federal. En alguns estats, els residents no tenen cap opció entre exempcions estatals i federals.

A banda d'aquesta exempció parcial de fallida, els IRA es poden obtenir per complir qualsevol deute federal, inclosos els deutes amb l'IRS per impostos vençuts.

Exempcions de l'Estat

La majoria dels estats ofereixen una forma de protecció limitada per als IRA. En cas de fallida, per exemple, molts estats eximeixen qualsevol fons de l'IRA dipositat més de 120 dies abans de la presentació de la fallida. A Minnesota, només es podran obtenir fons de l’IRA superiors a 30.000 dòlars per satisfer els creditors. Els vostres fons IRA també poden estar exempts de recaptació en la mesura que siguin necessaris per donar suport a vosaltres i als vostres dependents, tot i que alguns estats cobren la quantitat màxima de fons IRA que es poden considerar "necessaris".

Tot i que hi ha diverses possibles exempcions que protegeixen el seu IRA dels creditors, molts estats aixequen aquestes exempcions en el cas de sentències de relacions nacionals. L'obtenció per satisfer les obligacions de suport a la infància és l'excepció més comuna a aquestes proteccions. En molts estats, inclosos Kentucky, Colorado, Wisconsin i Louisiana, els IRA no ofereixen cap protecció contra les col·leccions relacionades amb el suport dels nens vençuts. Els judicis relacionats amb l’aliminació, el divorci, l’anul·lació o la separació legal també són excepcions comunes a les lleis d’exempció d’estats.

Exempció de manta

Kansas, Connecticut, Illinois i Nova Jersey són alguns dels estats que ofereixen protecció general per a estalvis de jubilació de l'IRA. En aquests estats, el vostre IRA no es pot guarnir per cap motiu, fins i tot si teniu un suport infantil demorat.