Valor de rendició d’efectiu

Què és el valor de la rendició de diners?

El valor de rendició d’efectiu és la suma de diners que una companyia d’assegurances paga a un prenedor o a un propietari d’un contracte de renda anual en cas que la seva pòlissa es rescindís voluntàriament abans del venciment o es produeixi un esdeveniment assegurat. Aquest valor en efectiu és el component d’estalvi de la majoria de les pòlisses d’assegurança de vida permanent, particularment les pòlisses d’assegurança de vida senceres. També es coneix com a "valor en efectiu", "valor de rendició" i "patrimoni del prenedor".

1:35

Valor de rendició d’efectiu

Valor de la rendició d’efectiu

El valor de rendició d’efectiu s’aplica a l’element d’estalvi de pòlisses d’assegurança de vida senceres a pagar abans de la mort. No obstant això, durant els primers anys de tota una pòlissa d’assegurança de vida, la porció d’estalvi comporta molt poca rendibilitat respecte a les primes pagades.

El valor de rendició d’efectiu és la part acumulada del valor en efectiu d’una pòlissa d’assegurança de vida permanent que està disponible per al prenedor a la entrega de la pòlissa. En funció de l’edat de la pòlissa, el valor de la rendició d’efectiu podria ser inferior al valor efectiu real. En els primers anys d'una política, les companyies d'assegurances de vida poden deduir les taxes a la rendició de diners. Segons el tipus de pòlissa, el valor en efectiu està disponible per al prenedor durant la seva vida. És important tenir en compte que la rendició d'una part del valor en efectiu redueix la prestació per defunció.

[Important: el valor de rendició d’efectiu d’una anualitat és igual al total de les aportacions i els guanys acumulats, menys les retirades anteriors i els préstecs pendents.]

Segons l’edat de la anualitat, es poden aplicar càrrecs a les rendicions parcials i completes. Els impostos es difereixen fins a la rendició, cosa que pot aplicar una penalització de retirada prematura addicional en funció de l’edat del contractant.

Accés als valors de rendició d’efectiu

En la majoria dels plans d’assegurança de vida sencera, el valor en efectiu està garantit, però només es pot rendir quan es cancel·li la pòlissa. Els prenedors poden prendre prestat o retirar una part del seu valor en efectiu per a ús corrent. El valor en efectiu d’una pòlissa es pot utilitzar com a garantia per a préstecs de pòlisses d’interès baix. Si no es paga, la prestació per defunció de la pòlissa es redueix en l'import del préstec pendent. Els préstecs estan lliures d’impostos a menys que es rendeixi la pòlissa, cosa que fa que els préstecs pendents siguin imposables en la mesura que representin els ingressos en valor de caixa.

En els plans d’assegurança de vida universal, el valor en efectiu no està garantit. Tanmateix, després del primer any, es pot rendir parcialment. Les polítiques de vida universal solen incloure un període de rendició durant el qual es poden lliurar els valors de caixa, però es pot aplicar una càrrega de lliurament de fins a un 10%. Quan finalitzi el període de lliurament, normalment al cap de set a deu anys, no hi ha cap càrrec de lliurament. Els prenedors de les pòlisses són els responsables dels impostos sobre les porcions dels valors cedits que representen resultats de diners en efectiu.

En qualsevol dels dos casos, haurà de romandre un valor de caixa suficient dins de la pòlissa per sufragar la prestació per defunció. Amb els plans d’assegurança de vida sencers, els préstecs no es consideren rendiments d’efectiu, de manera que el nivell de valor en efectiu no es veu afectat. Amb les pòlisses d’assegurança de vida universal, els valors d’efectiu no estan garantits. Si el creixement del valor en efectiu baixa per sota del nivell mínim de creixement necessari per sostenir la prestació per defunció, el titular de l'assegurança ha de retornar prou diners a la pòlissa per evitar que es produeixi la seva cadena.

Compres per emportar

• El valor de rendició d’efectiu és la suma de diners que una companyia d’assegurances paga a un prenedor o a un propietari d’un contracte de renda anual en cas que la seva pòlissa es rescindís voluntàriament abans del venciment o es produeixi un esdeveniment assegurat.
• Aquest valor en efectiu és el component d’estalvi de la majoria de les pòlisses d’assegurança de vida permanent, particularment les pòlisses d’assegurança de vida senceres.
• Segons el tipus de pòlissa, el valor en efectiu està disponible per al prenedor durant la seva vida.

Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.

Termes relacionats

Lectura de les clàusules de no-falsificació Una clàusula de no contractació és una clàusula d'assegurança que permet a l'assegurat rebre beneficis complets o parcials o un reemborsament parcial de les primes després d'un lapse. més Assegurança de vida en efectiu en valor L'assegurança de vida en valor en efectiu és una assegurança de vida permanent amb un component d'estalvi de valor en efectiu. més Assegurança de vida universal L’assegurança de vida universal és una assegurança de vida permanent amb un component d’estalvi d’inversions i primes baixes. més Què és el valor acumulat? El valor acumulat és l’import total que actualment té una inversió, incloent el capital invertit i els interessos guanyats fins a la data. més Política d’assegurança de vida desagregada Una pòlissa d’assegurança de vida no desglossada és un tipus de pla de protecció financera que proporciona efectiu als beneficiaris a la mort del prenedor. més Què és l'assegurança de vida sencera? L’assegurança de vida sencera proporciona una cobertura de la vida de l’assegurat i ofereix un component d’estalvi per a l’acumulació de valor en efectiu. més Enllaços de socis