Compte d’estalvi en salut versus despeses flexibles: quina diferència hi ha?
L’assistència sanitària es pot costar fins i tot per als més estimats entre nosaltres. Fins i tot si teniu una assegurança a través del vostre empleador, podríeu considerar l’aprofitament d’un dels programes del govern federal que fomenten l’estalvi per a despeses mèdiques no cobertes per l’assegurança. Els avantatges fiscals poden ser importants.
Els dos tipus de comptes que s’ofereixen més sovint als empleats són el compte d’estalvi sanitari (HSA) i el compte de despeses flexibles (FSA). Els treballadors autònoms poden obrir una HSA però no una FSA.
Compres per emportar
- Els comptes d’estalvi de salut (HSAa) i els comptes de despesa flexibles (FSAs) són dos avantatges francs que ofereixen alguns empresaris que destinen dòlars abans de l’impost amb finalitats especials.
- Les HSA i FSA, si bé són estructurals, estan destinades a propòsits diferents i s’han d’utilitzar en conseqüència.
- Les HSA s’associen a plans d’assegurança mèdica d’alta deduïció que ajuden a sufragar alguns d’aquests costos de l’alts deduïbles i que es poden cobrar cada any.
- Els FSA poden utilitzar dòlars posteriors a l’impost i cobrir una àmplia varietat d’activitats com la cura dels nens, però s’utilitzen o es perden.
Compte d’estalvi sanitari
Els empresaris ofereixen una HSA juntament amb una pòlissa d’assegurança mèdica altament deduïble. Els treballadors autònoms que tinguin plans alts deduïbles també puguin configurar comptes d’HSA.
L’empresari o el treballador autònom diposita la totalitat o una part de la deduïble en una HSA per cobrir els costos fins que es compleixi el deduïble i la pòlissa d’assegurança mèdica assumeix la càrrega financera.
Un cop creat el compte, un empleat pot aportar diners addicionals a l’HSA mitjançant una deducció de la nòmina dels ingressos bruts. Els diners aportats a un compte HSA són deduïbles d’impostos. Els interessos o guanys dels diners del compte no estan impostos. Les retirades utilitzades per pagar despeses mèdiques qualificades tampoc estan exemptes d’impostos.
La retirada d’un HSA es pot utilitzar per a una àmplia gamma de despeses mèdiques, incloses ulleres, contactes, atenció quiropràctica i medicaments amb recepta, així com visites de metges i estades a l’hospital.
Finalment, l’HSA és un compte portàtil, de manera que guardeu els vostres diners encara que canvieu de feina.
Per poder optar a una HSA, heu d’estar inscrit en un pla de salut altament deduïble. En la majoria dels casos, no sou elegible si teniu una altra cobertura sanitària o si algú altre pot ser declarat com a dependent.
Compte de despeses flexibles
Un compte de despesa flexible (FSA) és similar a un HSA, però hi ha algunes diferències clau. Els autònoms no són elegibles.
El benefici més gran de la FSA és que es poden produir desistiments tant per a despeses de guarderia com per a despeses mèdiques.
Igual que l’HSA, podeu contribuir a una FSA fent servir el sou brut, fent que les contribucions siguin lliures d’impostos. Mentre utilitzeu els fons per pagar despeses mèdiques qualificades, probablement no deureu impostos sobre les retirades.
A diferència d’un HSA, heu de declarar quant voldríeu que el vostre empresari dedueixi de la vostra paga bruta per tal de finançar la vostra FSA cada any natural. Un cop feta la declaració, generalment no la podeu canviar. Si vau rebutjar la FSA durant el període de matrícula oberta, probablement haureu d’esperar fins a la propera inscripció oberta.
Els vostres fons declarats s’han de gastar dins de l’any fiscal, tot i que de vegades es concedeix un període de gràcia fins al termini de presentació d’impostos. Els diners que aporteu es poden perdre si no us el gasteu fins a la data límit.
No heu de tenir cobert una pòlissa d’assegurança mèdica per ser elegible, però els fons de la FSA no són un substitut adequat per a l’assegurança mèdica. Si no us podeu permetre tots dos, seria millor posar aquests fons cap a una assegurança mèdica.
HSA vs. FSA
La taula següent mostra les diferències i semblances entre ambdós comptes de salut:
| HSA | FSA | |
| Elegibilitat | Ha de tenir un pla de salut altament deduïble (HDHP) qualificat. Els treballadors autònoms poden contribuir. | Tots els empleats són elegibles, independentment que tinguin una assegurança o no. Els treballadors autònoms no poden contribuir. |
| Límit de cotització de 2018 | Cobertura individual de 3.450 dòlars Cobertura familiar de 6.900 dòlars | 2.650 dòlars |
| Font de la contribució | Empresari i / o empleat | Empresari i / o empleat |
| Propietari del compte | Empleat | Patronal |
| Voluntar | La contribució no utilitzada es podrà recórrer a l’any següent. | La contribució no utilitzada es perd a finals d’any. |
| Retirades | Es permet, però inclou retencions d’impostos més 10% de penalització. | No permès. |
| Interès obtingut | Els interessos obtinguts en el compte no estan exempts d’impostos. | El compte no guanya interès. |
| Portabilitat | L'empleat manté el compte, fins i tot si canvia d'ocupació. | S'ha perdut el compte després d'un canvi de feina. |
| Accessibilitat | Només pot accedir al que ha estat aportat al compte. | Accés complet a les eleccions anuals, independentment de si s’ha finançat o no el compte. |
| Esmena de la contribució | L’empleat pot canviar l’import de la cotització durant l’any. | L’empleat queda encallat amb l’import de la cotització escollit al començament de l’any. |
La línia de fons
Una HSA és una opció millor per a la majoria, ja que els fons es cobren al pròxim any. L'interès sobre les vostres aportacions no està exempt d'impostos. Si esteu inscrits en un pla de salut altament deduïble, se us registrarà automàticament en una HSA, de manera que serà una elecció fàcil.
Tot i així, moltes empreses ofereixen tots dos plans. Per a les persones que tenen fills en guarderia, una FSA pot representar un estalvi anual de més de 1.000 dòlars. Mireu només el compte per assegurar-vos que no deixeu que els diners acumulats caduquen al final de l'any.
Comparació de comptes d'inversió Nom del proveïdor Descripció del anunciant × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació.